Re: Vystavená faktura a špatná DPH
Jak to mám nechat být?Tomu nerozumím.Vystavili jsme fakturu na práce na RD(vím,blbec)s 19%,což dělá 111790,-Kč a má tam být 5% to je nějakých 33320,-Kč.A firma která si to uplatnila?Shodou okolností to je naše druhá firma....Já jsem už úplně zblblá....
Re: Vystavená faktura a špatná DPH
Ale no tak, vždyť se nic neděje:-))) Vy jste daň na výstupu řádně odvedli a druhá firma si ji uplatnila na vstupu podle řádného daňového dokladu. Objednateli bude svoje práce účtovat se sníženou sazbou. Je to stejné, jako kdyby nakoupila např. stavební materiál - ten je také se základní sazbou daně.
Re: Vystavená faktura a špatná DPH
§ 49/2 zákona o dani z přidané hodnoty (lehce upraveno):
2) Pokud plátce zjistí po vyměření daně z daňového přiznání, že uskutečnil plnění , přičemž u tohoto plnění v tomto daňovém přiznání uplatnil jinou než platnou sníženou sazbu daně, a zvýšil tím daňovou povinnost, nelze opravu sazby daně a výše daně provést.
Re: Vystavená faktura a špatná DPH
>>>>Dobrý den,přišla jsem na chybu ve vystavených >>>>fakturách,kde na faktuře měla být 5%DPH a je >>>>vystavena >>>>s 19%.A >>>>je to za říjen!!!Co teď?Zřejmě opravné DPH za >>>>10/2006,že?Ještě jsem žádně nedělala,mohl by mi někdo >>>>poradit?Účtuji v Pohodě.Děkuju moc předem.T. >>> >>> >>>Nechejte to být, stejně už nelze opravit - viz § 49/2 >>>ZDPH. >>Snad jsem se Vás nedotkla....Takže to nebude opravné >>ale asi dodatečné přiznání k DPH,že?Díky za >>odpovědi.T. > >§ 49/2 zákona o dani z přidané hodnoty (lehce >upraveno): > >2) Pokud plátce zjistí po vyměření daně z daňového >přiznání, že uskutečnil plnění , přičemž u tohoto plnění >v tomto daňovém přiznání uplatnil jinou než platnou >sníženou sazbu daně, a zvýšil tím daňovou povinnost, >nelze opravu sazby daně a výše daně provést. > >A co §103?Jen se ptám....
Re: Vystavená faktura a špatná DPH
I kdyby Vám § 49 dovolil provést opravu sazby daně, tak podle § 103 můžete postupovat jen takto:
4) V dodatečném daňovém přiznání podle odstavce 1 písm. c) plátce uvádí původní základ daně se záporným znaménkem, a pokud se nejedná o opravu zdanitelného plnění osvobozeného od daně, uvede i výši daně na výstupu s nesprávnou sníženou sazbou se záporným znaménkem. Dále uvede základ daně s kladným znaménkem, a pokud se nejedná o zdanitelné plnění osvobozené od daně, uvede s kladným znaménkem i výši daně na výstupu se správnou základní nebo sníženou sazbou.
... a do tohoto ustanovení se s nesprávnou základní sazbou daně nevejdete.
Re: Vystavená faktura a špatná DPH
Vy jste odpovědní za vystavení daň.dokladu. Jí se to netýká, odečetli si to, co jste vyúčtovali Vy daňovým dokladem a pro ně je Váš daňový doklad směrodatný ( kontrolu bude zajímat jen výše DPH uvedená na Všem dokladu ). Blbější by to bylo, kdybyste to takto vystavili neplátci, který by si to nemohl odčíst a tudíž by zaplatil o rozdíl 14% DPH víc, než by musel.
