Re: Inventura rozvah.účtů - zápisy
Obecně - dokladová inventura má doložit z čeho se skládá zůstatek účtu - tedy zkontrolujete doklady. k 31.12. si vyjedu stavy účtů od 000 - 499 (pokud máte tak i podrozvahové) a ke každému zůstatku doložím z čeho se zůstatek skládá - např. majetek dlouhodobý hmotný i nehmotný - inventurní soupis k 31.12. u oprávek - tiskem z programu účetnictví - nebo sestavou např. v excelu věcná břemena - zkontroluji platnost a smlouvy materiál nebo zboží na cestě - faktura + příjemka výrobky - musím mít inventuru+ ocenění vlastními cenami rozpracovaná výroba + inventura+ocenění pokladny,ceniny inventurní zápis k 31.12. banky - výpisy k 31.12. 314,315,324 - zálohy - podrobný rozpis zůstatku - č.dokladu - nafotím si k tomu i doklady 381,383 - totéž - soupis a mám k tomu i kopie prvotních dokladů 331,333,336 - z mezd - tisk ze kterého jsou patrny zůstatky k 31.12. a nafotím si i výpis z účtu, kdy byly zůstatky srovnány Základní jmění - výpis z obchodního rejstříku, pozemky-nemovitosti - LV Tak postupuji od nuly až po 499 ke každému zůstatku účtu mám tzv.kontrolní soupisku - kde je uveden zůstatek k účtu k 31.12. a ke kontrolní soupisce přílohy jak jsem vám výše uvedla příklady. Z toho si pak vytvořím soubor k 31.12.
Re: Inventura rozvah.účtů - zápisy
Teď jste mě teda pěkně vystrašila, to myslíte vážně, že k inventuře jednotlivých účtů budu ofocovat doklady, které jsem již zaúčtovala, opatřila je kontací a založila do šanonu? Jinak jsme fyzická osoba nezapsaná v obch.rejstříku, takže jmění nám nahrazuje účet 491 a tam už vůbec nevím jak doložit inventuru, tento účet je přece jakousi protiváhovou ostatních majetkových účtů, nebo se pletu? Podotýkám,že začínám s PÚ. Děkuji.
