Vlákno názorů k dotazu Zálohová faktura s.r.o. od jana - Re: Zálohová faktura s.r.o. A hlavně! Mám zrovna...

Re: Zálohová faktura s.r.o.
A hlavně! Mám zrovna zaúčtovat DPH?

Re: Zálohová faktura s.r.o.
O zálohové fa se neúčtuje. Účtujete o platbě zálohy přes ú 314.
DPH si můžete uplatnit až v případě, že Vám dodavatel vystaví daň.doklad k přijaté záloze. Ten si musíte vyžádat Vy.
Jelikož se jedná o FO, pak je možné, že vede DE a tudíž Vám nesmí vystavit daň.doklad k přijaté záloze. DPH by Vám v tomto případě bylo vyúčtováno až na konečné faktuře.
Vyžádejte si ten daň.doklad k přijaté záloza a uvidíte, co Vám řeknou. Do té doby nesmíte bez daň.dokladu uplatnit žádné DPH.

Re: Zálohová faktura s.r.o.
a ještě jeden dotaz (snad už poslední :-) )

314 - všechny zálohové fa jsou uhrazené, taky bych předpokládala, že koncové stavy za 2006 budou nulové. Ale oni nejsou. Na straně MD mám částku mínusem - což odpovídá DPH přijatých faktur. Je to možné? (Účtuju v Pohodě - spíš v Nepohodě).
a je možné, že bych účtování zálohových faktur vypustila a účtovala až konečné? Děkuji

Re: Zálohová faktura s.r.o.
Jakpíšu. O zálohových fakturách se neúčtuje. Účtujete jen o uhrazených zálohách a o nich účtovat musíte.

platba zálohy 314/2.. 119,-
daň.doklad k př.záloze 314 100,- 343 19,- /321 119,-
vyúčtování zálohy 321/314 119,-

na účtu 321 je nula a na účtu záloh vydaných je 100,-

po obdržení konečné faktury :
zaúčtování faktury př.
238,- minus 119,-záloha = 119,- k úhr.

MD 5.. 200,-
343 19,-
314 -100,-
D 321 119,-

na ú 321 zbude 119,- a na účtě 314 nula.

Re: Zálohová faktura s.r.o.
Přesně to jsem myslela! :-)
Ale můj program tvrdí něco jiného. Musím ty zálohy ještě jednou probrat. Bože bože a termín se blíží.....