Re: Dodatečné přiznání k DPH...může být?
>Dobrý den,mám dva podobné případy, které bych ráda >vyřešila dohromady: > >1) našla jsem doklad z ledna 2006, je to faktura na >které je odečtena záloha. Nevšimla jsem si, že záloha >byla zdaněna již v prosinci 2005 a zaúčtovala ji jako >odpočet zálohy nedaňové. Takže jsme DPH nárokovali 2x. >Teď na ten popud chci podat dodatečné daň.přiznání a >nevím,jestli musím za leden 2006, nebo bych to mohla dát >do prosincového, které podávat taky musím. Jde mi o >to, že fakturu již mám navedenou a uhrazenou v lednu a >teď pro ten prosinec bych to asi musela vyřešit >přeúčtováním interním dokladem. A to nevím, jestli to tak >můžu udělat.
Moc tomu není rozumět. Ale jestli jste si podruhé uplatnili v lednu, musíte podat dodatečné tza leden a budete mít také nižší penále z nedoplatku DPH. > >2) obdobný problém mám i s druhým dokladem z října, >kdy jsem v domění dobírky účtovala výdajový pokladní >doklad na 321/211 teď jsem však zjistila, že s žádnou >fakturou to nespojím a že doklad je daňový, takže jsem >měla uplatnit DPH. I ten bych ráda uvedla v přiznání za >prosinec, ale musel by to být taktéž interní doklad.
Odpočet DPH můžete uplatnit nejdříve v měsíci kdy vznikl - tedey 10/2006 a nejpozději v posledním zadňovacím období roku - tedy 12/2006. > >Poradíte? Děkuji. Monika
Re: Dodatečné přiznání k DPH...může být?
Omlouvám se, jestli jsem to nepřesně popsala. Jde o to, že jsme si z přiaté faktury v lednu 2006 uplatnili DPH a neměli jsme (protože již bylo uplatněno v prosinci 2005 ze zálohy). CHtěla bych to dát do dotatečného přiznání za prosinec a podle toho co píšete tedy asi můžu. Monika
Re: Dodatečné přiznání k DPH...může být?
Ne chybně uplatněné DPH - odpočet - musíte spravit do měsíce kdy vzniklo - tedy 1/2006. Jen nárok na odpočet - z přijatých tdanitelných plnění můžete upltnit nejdříve v měsíci vzniku a nejpozději v posledním zdaňovacím období roku. Jsou to dvě různé věci.
