Vlákno názorů k dotazu Dohadné položky od Jirka - Re: dohadné položky Podle mého by to mělo být...

Re: dohadné položky
Podle mého by to mělo být zaúčtováno takto:


1. záloha přijatá 1.190,- 221/324
190,- 324AE/343

na konci roku vytvořena dohodaná položka 1.000,- 388/602

rok 2007
za předpokladu, že faktura je vystavena jak píšete na 1.190 bez DPH + DPH 19%

vydaná faktura 1.000,- 311/388
190,- 311/602
DPH 19% 36,10 311/343AE 226,10 - 190,00 = 36,10

zúčtování zálohy 1.000,- 324/311
doplatek po zaplacení 226,10 211 nebo 221/311 podle způsobu úhrady

Re: dohadné položky
Jenže problém byl právě v tom, že takto to účtováno nebylo, ta dohadná položka měla být skutečně na 1000,-, jak píšete, ale bohužel nebyla a už nelze změna, jestli chápu dobře, takže pak se to musí v dalším roce srovnat přes náklady (nebo výnosy mínusem).

Re: dohadné položky
Ivča má pravdu. Pokud byla zaúčtována dohadná položka v předchozím roce v částce 1.190,- pak se musí dát do nákladů nebo přes mínus na výnosovém účtě.

Děkuji za upozornění a přeji Vám a Ivče krásný víkend.

Re: dohadné položky
Taky tak:-))

Re: dohadné položky
Moc Vám děkuji za spolupráci, zítra na to sednu a dám to dohromady. Krásný den