Re: dnes neuhrazena fa za minuly rok
V takovém případě zohledníte hodnotu faktur bez DPH jen v daňovém přiznání k dani z příjmu, teď přesně nevím jaký je to řádek, a do roku 2008 si je zaúčtujete jako nedaňový náklad. Co se týče DPH, tak to bude chtít dodatečné přiznání k DPH za 12/07 a požádat o vrácení nadměrného odpočtu.
Re: dnes neuhrazena fa za minuly rok
Nemuzu to udelat jen tak ze si je zadam do ucetnictvi ted bez DPH jak pisete a DPH resit nebudu? Jedna se o male castky ale tim ze je to za 2 mesice a jsme mesicni platce DPH musela bych delat dodatecne priznani 2x :-(
Re: dnes neuhrazena fa za minuly rok
Jestli neuplatníte nárok, potom musíte účtovat 548/321 v roce 2008 nedaňově celou částku vč.DPH. Potom se vyhnete dodatečnému DPH. Stejně tak je to u příjmovky DPPO. Buďte podáte opravné do 31.3.08, nebo se na to vykašlete a s účetním zápisem 541/321 nedaňově v roce 2008 skončíte.
Re: dnes neuhrazena fa za minuly rok
Souhlasím s Růženou. Je také možnost neuplatnit DPH dodatečným za 12/07 a celou částku (vč. DPH) zohlednit v opravném DPPO za rok 2007 (jestli jste již řádné podali). DPPO si zaúčtujete na 595/341 v r.2008 s mínusem.
Re: dnes neuhrazena fa za minuly rok
Danove priznani dane z prijmu PO jsme jeste nepodali, muzu tedy uvest castku vcetne dane tam na 595/341 v r.2008 s mínusem? A DPH za 09 a 10 / 2007 menit nemusim? A faktury mam zadat s aktualnim datem a bez dane?
Re: dnes neuhrazena fa za minuly rok
Ano, správně. Podáte přepočítané DPPO jako řádné, rozdíl zaúčtujete aktuálním datem -595/-341. Faktury zaúčtujete aktuálním datem 548/321 nedaňově. To je vše :-)
