Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
Zuzko, jste plátci DPH? U prvního příkladu je to důležité. Druhý bych řešila v okamžiku zjištění. Jak a kdy jste účtovaly druhou úhradu nebo se jedná pouze o zápis v knize vystavených? faktur?
Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
Ano, jsme plátci DPH :-( A v případě druhého případu jde o to, že zápis faktury do programu byl ve výši o 2000 nižší než v jaké výši je faktura evidovaná na účtě 311. Zuzka
Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
Zuzko, já bych s ohledem na následné přiznání DPH to udělala asi takto: v reálném čase k době zjištění bych vystavila chybný doklad - a správný doklad +, všechny bych započetla, musí obsahovat odvolávky na původní chybný doklad - VS, datumy vystavení ... Tím máte vyřešen účet odběratelů. Předpokládám, že bylo účtováno na výnosy, pak bych použila účet 688 a v případě, že budete mít další opravy k uvedenému roku podala bych dodatečné k dani z příjmu, pokud to bude významné.
Co se týče DPH - tam musíte podat dodatečné přiznání a srovnat vše k datu UZP. Jde o navýšení povinnosti. Datum zjištění aktuální, do 1 měsíce od zjištění musíte podat.
Druhý bych navrhovala, pošlete mi mail, domluvíme se blíže.
Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
Jde o zahraniční firmu, takže v rámci dodatečného DPH bude jen dodatečné Souhrnné hlášení? Můj meil: mayana@post.cz Zuzka
Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
>>>>> >>>>>1) V roce 2006 vydaná faktura za 121 EUR, chybně >>>>>navedeno jako 121 Kč. Úhrada téhož roku, již >>>>>přepočteno >>>>>kurzem na 3509 Kč. Na účtě vedu víc zahraničních >>>>>faktur, >>>>>tak jsem si rozdílu nevšimla a zjistila až teď. Můžu >>>>>to nějak teď opravi a zaúčtovat aniž bych měnila rok >>>>>2006?
>>>Ano, jsme plátci DPH :-( >>>A v případě druhého případu jde o to, že zápis >>>faktury >>>do programu byl ve výši o 2000 nižší než v jaké výši >>>je faktura evidovaná na účtě 311. Zuzka >>asi takto: >>v reálném čase k době zjištění bych vystavila chybný >>doklad >>- a správný doklad +, všechny bych započetla, musí >>obsahovat >>odvolávky na původní chybný doklad - VS, datumy >>vystavení ... >>Tím máte vyřešen účet odběratelů. Předpokládám, že >>bylo >>účtováno na výnosy, pak bych použila účet 688 a v >>případě, >>že budete mít další opravy k uvedenému roku podala >>bych dodatečné k dani z příjmu, pokud to bude >>významné. >> >>Co se týče DPH - tam musíte podat dodatečné přiznání >>a srovnat vše k datu UZP. Datum zjištění aktuální, >>do 1 měsíce od zjištění musíte podat.Druhý bych navrhovala, pošlete mi mail, domluvíme se blíže. > >Jde o zahraniční firmu, takže v rámci dodatečného DPH >bude jen dodatečné Souhrnné hlášení? >Můj meil: mayana@post.cz >Zuzka Přesně tak, pokud jste měsíční, tak v měsíčním opravíte a v Souhrnném za Q. započítáte, aby Vám to dohromady potom souhlasilo. Jinak by se FÚ ozval, u čtvtletního dáváte oboje v posledním měsíci Q. Za mail děkuji, ozvu se.
