Re: Záloha - prosím poraďte
Jestliže měla být i dohadná položka na tyto služby (byly provedeny částečně v r. 2007), pak bych účtovala: Opravy účtování z r. 2007 (o zálohové FA se neúčtuje, účtuje se až o platbě) 1) 518/321 záporně 2) 518/389 kladně 3) 321/211 záporně 4) 314/211 kladně
PFA v 2008: 1) 389 (případně rozdíl na 518)/321 2) 343/321 DPH z doplatku 3) 321/314 odpočet zálohy 4) 321/2xx doplatek FA
Re: Záloha - prosím poraďte
Dohadná položka být nemusela, částka je známá, ale mělo být zřejmě účtováno na 381 náklady příštího období a 314 záloha a to já tam vůbec nemám.Neprávem jsem zaúčtovala do nákladů roku 2007. Letos můžu opravit???? -518/-321
Re: Záloha - prosím poraďte
Pokud neměl být náklad v účetnictví roku 2007, pak doporučuji podat dodatečné DP a účtování opravíte letos 518/321 záporně (částka bude v DaP za rok 2008 vyloučena ze základu daně, ale je nutno podat dodat. DaP za 2007), 321/211 záporně a 314/211 kladně. Fa z r. 2008 zaúčtujete již běžným způsobem včetně odpočtu zálohy.
Re: Záloha - prosím poraďte
Jestliže měla být i dohadná položka na tyto služby >>>(byly provedeny částečně v r. 2007), pak bych >>>účtovala: >>>Opravy účtování z r. 2007 (o zálohové FA se neúčtuje, >>>účtuje se až o platbě) >>>1) 518/321 záporně >>>2) 518/389 kladně >>>3) 321/211 záporně >>>4) 314/211 kladně >>> >>>PFA v 2008: >>>1) 389 (případně rozdíl na 518)/321 >>>2) 343/321 DPH z doplatku >>>3) 321/314 odpočet zálohy >>>4) 321/2xx doplatek FA >> >>Dohadná položka být nemusela, částka je známá, ale >>mělo být zřejmě účtováno na 381 náklady příštího >>období a >>314 záloha a to já tam vůbec nemám.Neprávem jsem >>zaúčtovala do nákladů roku 2007. Letos můžu >>opravit???? >>-518/-321 > >Pokud neměl být náklad v účetnictví roku 2007, pak >doporučuji podat dodatečné DP a účtování opravíte letos >518/321 záporně (částka bude v DaP za rok 2008 >vyloučena ze základu daně, ale je nutno podat dodat. DaP za >2007), 321/211 záporně a 314/211 kladně. Fa z r. 2008 >zaúčtujete již běžným způsobem včetně odpočtu zálohy. Ještě mě napadla jiná věc, to že je to služba roku 2008je vidět na zálohové faktuře, fakturujeme Vám reklamau ....2008,poprosila jsem dodavatele,ať tam rok nepíše,je to sice trochu podfuk,ale doklad je na reklamau, menší část zaplacená v roce 2007,nechám v nákladech 2007 a nebudu muset opravovat DP.
Re: Záloha - prosím poraďte
Letos takhle opravit nemůžete, neni náklad roku 2007. Správně by jste měla podat dodatečné za rok 2007. Vzhledem k tomu, že se jedná o nepatrnou částku bych to nedělala.
