Re: záloha CCS
Také se přidávám k názoru, že jde o platbu té fa za 12/08. U CCS to bývá tak, že mají právo inkasovat z účtu. Obvykle strnávejí cca v polovině měsíce, to dávám na zálohu a pak zbytek na začátku dalšího měsíce. To už páruji rovnou na fakturu, protože opravdu jde o doplatek faktury za předchozí měsíc. Setkala jsem se ale i s tím, že si některé účetní obě platby dávaly na zálohy a pak od té faktury obě platby odúčtovávaly.
Re: záloha CCS
Ano tak to dělám také, obě zálohy odečítám od konečné faktury. Vy tedy konečnou fakturu spojíte s poslední zálohovkou? Jak toto zaúčtujete?
Re: záloha CCS
Zálohu uprostřed měsíce 314/221. Dojde mi DD s DUZP např. 31.12.07, kde účtuji 501,343/321 a odúčt. 1. zálohy 321/314. Platbu např. 2.1.08 pak připáruji na PF a účtuji 321/221. Pro mě je pak rozhodující, že v době stržení druhé "zálohy" mám už daňový doklad (samozřejmě ne fyzicky, ale DUZP DD je dříve než ta platba), a proto platbu připáruji rovnou na něj.
Re: záloha CCS
"DUZP z první zálohy uplatníte na základě DD" - zřejmě myslíte, kdy uplatním DPH. Jelikož na ty dvě platby (zálohy) nedostávám DD na základě přijaté platby, uplatňuji samozřejmě DPH na základě toho daňového dokladu, který mi CCS vystaví s DUZP posledního dne v měsíci.
Re: záloha CCS
Ano, tak to dělám také, ale právě ta druhá záloha (platba) byla až na výpise v lednu a jestli Fa přišla kolem 15.1., DUZP bylo 31.12.08, měla být přidaná k této Fa a není. Teď nevím co s ní
Re: záloha CCS
No to je právě ten problém, že jsem převzala účetnictví v tkovém stavu, že nemohu některé doklady dohledat. Podle výpisů Fa uhrazena byla dvěma zálohama.
Re: záloha CCS
Pokud vám tedy OPRAVDU nic jiného nezbyde než to odúčtovat, tak to určitě budou nedaňové náklady, nejlépe 548 (v bance 2.1. třeba 314/221 a pak interním dokladem 548/314). Nechala bych to ale klidně do konce roku, třeba vám ten rozdíl ještě vyplyne při dělání inventur na 314,321 event. někde úúúúplně jinde (taky mám zkušenost s některými "účetními").
Re: záloha CCS
Je to opravdu záloha. CCS si z účtu samo zálohy strhává 2x za měsíc. Jednu v půlce měsíce a druhou na konci měsíce, ale platba z účtu jde vždy druhého až pátého násl. měsíce. Fa potom přijde kolem 15tého. Ta je po odečtení záloh nulová, ale DPH je na fa za měsíc, ve kterém byly PHM spotřebovány. Myslím, že zálohu zaúčtuji na 501 nedaňově?
Re: záloha CCS
Opravdu prověřte tu prosincovou fakturu. Pokud byla zaúčtována ve správné výši, pak vám na ní ta platba z 2.1. musí chybět. Nebyla tedy třeba ta záloha odúčtována? Prověřte si, zda vám sedí účty 314,321. Někde se to najít musí. Opravdu jsem nezažila, že by si CCS něco strhla neoprávněně.
