Re: záloha CCS
Proč chcete zálohu umořovat (odepsat z účetnictví). Záloha od CCS je kaucí, která zůstává u CCS vázána do té doby, dokud nezrušíte danou CCS kartu. Já mám například vázané kauce na CCS karty od r. 1998 a jsou tam dosud a mám je potvrzené i od CCS, že skutečně takovou kauci drží. Tzn. mám je zaúčtované na účtu záloh. Dále se chci zeptat na to uplatnění DPH, neměla jste na mysli zdanitelné plnění 12/07?
Re: záloha CCS
Lehce jsem se zamotala do celého textu, nevím, zda řešíte problém stálé kauce, která se zaplatí na začátku smluvního vztahu za každou CCS kartu, nebo zda řešíte problém měsíční fakturace a jeho placení. Co se týče kauce, tak platí to, co jsem psala prvně. Pokud řešíte měsíční fakturaci, pak já to řeším tak, že si platbu v polovině měsíce zaúčtuji na 321 a doplatek taktéž, ale dělám to z důvodu spárování faktury na platby, aby mi závazek z faktury vypadl ze saldokonta. Možnost si zaúčtovat první strženou platbu jako zálohu, to by také šlo, pak ji zúčtovat na konečné faktuře a účtovat o doplatku jako o 321. Tím pádem byste k 31.12. měl mít na účtu 321 jen doplatek z faktury, který odpovídá stržené platbě 2.1.2008. Pokud tomu tak není, pak si vemte do rukou fakturu, zda paní účetní správně účtovala o faktuře ve 12/07 a co jí nakonec po zaúčtování zůstalo a na jakých účtech. Ještě se mi nikdy nestalo, že by si CCS vzala více než uvedla na faktuře.
