Re: Odpočet daň.zálohy z r.2007 s DPH 5%
teď jsem dělala pár podobných faktur ale přijatých, kde byly obě snížené sazby. Nevím, jestli je to úplně správně, ale není to nic proti ničemu a je to přehlednější: celkové práci si rozdělte na 2 základy - jeden ve výši zálohové faktury a zbytek. když budete dělat tu první, tak tam odečtete ve stejné výši zálohu. DPh v tomto případě bude 5%, protože platba předcházela uskutečnění. faktura tedy bude 0Kč. Druhá faktura bude na zbytek a k tomu bude klasické DPH 9%
Re: Odpočet daň.zálohy z r.2007 s DPH 5%
DPH odvádíte již pouze z doplatku nebo přeplatku. Příklad: Celkem ZD + 216526,60 záloha - 190480,00 ------------------------------------- zbývá zdanit + 26046,60 sazba 9 % DPH 2344,00 ------------------------------------- doplatek celkem +28390,60
Re: Odpočet daň.zálohy z r.2007 s DPH 5%
My účtujeme trochu jinak: 1.přijatá a zaplacená záloha 221/32400 200000,00 2.základ z daň.zálohy 32400/32410 190480,- 3.DPH k daň.záloze 32400/343 9520,00 4.výnos 311/602 216526,60 5.DPH z doplatku 311/343 2344,00 6.odpočet základu z daň.zálohy 311/32410 -190480,00 7.úhrada doplatku 211/311 28390,60 Na tzv.šibenicích mě to vyšlo ok.
