Vlákno názorů k dotazu Faktura vystavená 2009 - náklad 2008 od xb - Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008 S FO...
-
Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
-
bizzon (neregistrovaný)
Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
>>>>>>>>Dobrý den,
>>>>>>>>
>>>>>>>>jen se chci ujistit, že postupuji správně. Dostala
>>>>>>>>jsem fakturu za službu za prosinec od neplátce DPH.
>>>>>>>>Faktura je vystavená 20.1.2009 a má číslo 001/2009.
>>>>>>>>Vzhledem k tomu, že se jedná o náklad roku 2008 -
>>>>>>>>můžu
>>>>>>>>tuto
>>>>>>>>fakturu zaúčtovat do roku 2008 k ostatním přijatým
>>>>>>>>fakturám? Nebo ji musím přeúčtovat přes dohadné
>>>>>>>>položka a
>>>>>>>>fakturu zavést do číselné řady roku 2009?
>>>>>>>>
>>>>>>>>Osobně bych ji zaúčtovala do roku 2008. Jaký je Váš
>>>>>>>>názor?
>>>>>>>>
>>>>>>>>Děkuji
>>>>>>>S FO je problém, já učtuji 2009 a dohady
>>>>>>Také bych tuto fa zahrnula dle data vystavení do roku
>>>>>>2009 a účtovala na 383. V roce 2008 interní doklad
>>>>>>5xx/383.
>>>>>
>>>>>Ne přes 389?
>>>>
>>>>Já učtuji přes 389.Ozvete se ještě někddo?
>>>Pokud znám přesnou částku 383, když neznám 389
>>>(telefon, i když mám fakturu,nevím kolik bylo v
>>>kterém
>>>roce)
>>Ano, přesně tak. Když držím fakturu v ruce a vím tedy
>>přesné údaje, tak 383. Pokud "se dohaduji" (odhaduji,
>>neznám tedy přesná čísla) pak 389.
>Pokud nemám uzavřené účetnictví 2008,dávám do
>prosince. Jeho číslo mě nezajímá, dávám si stejně svoje. -
Helča (neregistrovaný)
Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
Zdá se mi, že je věčný spor jestli přes 383 nebo 389 :-). Co jsem zatím měla doposud možnost zjistit, tak daň.poradci, auditoři, kontroly....berou oboje. Záleží, jak si stanovíte způsob časového rozlišení nákladů.
Jen doplním argument pro užití 389 - účtujete, jako by jste byli v situaci 31.12., to doklad ještě nemáte a jen "odhadujete" :-).
Hezký den -
bizzon (neregistrovaný)
Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
Já v tom žádný spor nevidím. přes 383 - když znám částku do daň přiznání /31.3. nebo 30.6./např. telefon za prosinec faktura v lednu atd.
přes 389 - neznám částku do daň přiznání ale náklad se vztahuje k přiznávanému zdaň. období.
např. škoda na majetku vznikla v r.08. Do opravy dáno v r.08. předpokládaná cena opravy 50t.,-Kč. Konec opravy srpen 09 cena 51t.,-Kč. Přes 389 do nákladů 50.t v r. 08. -
Petra Š. (neregistrovaný)
Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
>>>>>>>>>>>>>Dobrý den,
>>>>>>>>>>>>>
>>>>>>>>>>>>>jen se chci ujistit, že postupuji správně. Dostala
>>>>>>>>>>>>>jsem fakturu za službu za prosinec od neplátce DPH.
>>>>>>>>>>>>>Faktura je vystavená 20.1.2009 a má číslo 001/2009.
>>>>>>>>>>>>>Vzhledem k tomu, že se jedná o náklad roku 2008 -
>>>>>>>>>>>>>můžu
>>>>>>>>>>>>>tuto
>>>>>>>>>>>>>fakturu zaúčtovat do roku 2008 k ostatním přijatým
>>>>>>>>>>>>>fakturám? Nebo ji musím přeúčtovat přes dohadné
>>>>>>>>>
>>>>>>>>>Já učtuji přes 389.Ozvete se ještě někddo?
>>>>>>>>Pokud znám přesnou částku 383, když neznám 389
>>>>>>>>(telefon, i když mám fakturu,nevím kolik bylo v
>>>>>>>>kterém
>>>>>>>>roce)
>>>>>>>Ano, přesně tak. Když držím fakturu v ruce a vím tedy
>>>>>>>přesné údaje, tak 383. Pokud "se dohaduji" (odhaduji,
>>>>>>>neznám tedy přesná čísla) pak 389.
>>>>>>Pokud nemám uzavřené účetnictví 2008,dávám do
>>>>>>prosince. Jeho číslo mě nezajímá, dávám si stejně
>>>>>>svoje.
>>>>>
>>>>>
>>>>>Zásadně se přikláním k názoru "xb" a "I".
>>>>>Vaším postupem zkreslíte účetní závěrku - účet
>>>>>321-dodavatelé. K 31.12.2008 jste nemohl znát výši
>>>>>závazku k
>>>>>dodavateli. Proto účtovat přes 383 potažmo 389
>>>>Nevím o jakém zkreslení mluvíte. Závazek přece
>>>>nevznilká vystavením "fa=papíru", ale vzniká ihned
>>>>provedením služby nebo nákupem zboží!
>>>Třeba o tom, že FO nebude mít tento závazek
>>>(pohledávku) v přiznání za rok 2008
>>Cožpak závazky a pohledávky jsou v přiznání, já teda
>>sestavuji přiznání z nákladů a výnosů.
>Přece mi nechcete tvrdit, že co má jedna firma v
>nákladech, musí mít protistrana ve výnosech ve stejném
>období? -
Petra Š. (neregistrovaný)
Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
Dobrý den,
přijatou fkt s datem vystavení 5.1.09, zdanitelným plněním 30.12.08 (skládka) tedy účtujete na 383,389?
Mě bylo řečeno, že si jí mám zaúčtovat do deníku normálně do 12/2008 518/321.
Chci to mít správně, jak tedy zaúčtovat?
Děkuji. -
Jana 2 (neregistrovaný)
Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
FÚ bede především zajímat, ve kterém odbodí máte v nákladech a kdy uplatněné DPH. Oboje nastalo v roce 2008, takže náklad a DPH v roce 2008, potažmo i faktura 518/321. A co se týče auditu, tak v mé praxi nerozporovali ani postup zaúčtování v roce 2008 ani v roce 2009 přes 383 (v roce 2008 - 518/383 a v roce 2009 - 383/321). A co se sesouhlasením závazků a pohledávek s dodavatelem? Úplně stačí na potvrzení napsat poznámku, že tuto fakturu účtujete v roce 2008. Osobně se přikláním k účtování v roce 2008. Pokud mám za rok 10 faktur, tak si klidně budu hrát s detaily abych nevyšla ze cviku. Ale ve větších objemech dokladů - proč si zbytečně komplikovat život inventarizací účtu 383 a nesmyslně vystavovat a účtovat větší počet dokladů než je nezbytně nutné?
BusinessCenter.cz do mailu
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
