Re: Stravenky-kdo mi poradí ? Prosím
>Dobrý den, > >stala se mi taková věc, našemu zaměstnanci jsem >objednala stravenky. > >Strhla jsem mu je z výplaty v prosinci, byly to >stravenky na prosinec. >On si je nevyzvedl a já na poslední chvíli zjistila, >že jsou platné do konce roku. >Do 15.1.09 jsem je stihla vrátit a objednat nové na >rok 2009. >Teď v lednu mi přišel dobropis na vrácené stravenky. >Zaměstnanci jsem vydala v lednu stravenky zpětně. >A mám problém s účetnictvím, protože tím, že jsem mu >to strhla z výplaty v prosinci (děláme je o dva dny >dříve, než se vydávají), nevychází mi stav na 213. >Mohu tuto nesrovnalost nějak dorovnat ještě v prosinci >?? >A jak mám zaúčtovat dobropis za stravenky v lednu ?? >Děkuji moc za radu.
Jestli tomu dobře rozumím, potřebujete snížit stav k 31.12.2008. Zkusila bych si dobropis představit jako fakturu, která mi přijde v lednu 2009 a patří do prosince 2008. Vnitřním dokladem ji zaúčtuji k 31.12.2008 např.518/383 a až přijde faktura tak 383/321. Tím ji dostanu do nákladů roku 2008 a 383 se mi vynuluje až zaúčtuji závazek v r.2009.Takže i když je trochu "divočinka" vzhledem k tomu, že zaměstnanci byly stravenky vydány zpětně - tak bych zkusila obdobný postup - tj. vnitřní doklad k 31.12.2008 -213/-383 tím snížíte stav stravenek a až přijde Dobropis tak -383/-321. Předpokládám, že na 383 účtujete.? >
Re: Stravenky-kdo mi poradí ? Prosím
Dobrý den, podle Vašeho popisu jste na účtu 213 stravenky měla, a jejich hodnotu jste strhla Vašemu zaměstnanci z výplaty. Myslím, že není potřeba nic dělat, a jak zněla první odpověď -dobropis s novou fakturou nechat bokem v evidenci. Zaúčtování v prosinci : firma: 527 a 335 / 213 zaměstnanec: 331 / 335 To že jste mu je dala zpětně bych kvůli zjednodušení neřešila - vzhledem k tomu, že už je měl stržené z prosincové výplaty.
