Re: Soukromé životní pojištění
Zákon říká, že ve smlouvě musí být sjednána výplata pojistného plnění až po 60 měsících od uzavření smlouvy a současně nejdříve v kalendářním roce, v jehož průběhu dosáhne poplatník věku 60 let, a u pojistné smlouvy s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití s pojistnou dobou od 5 do 15 let má sjednanou částku alespoň na 40 000,- a nad 15 let sjednanou částkou na 70 000,-.
Re: Soukromé životní pojištění
Mě zaměstannec také přinesl návrh, vyžádala jsem si raději smlouvu, to mi poradili zde na fóru, prý návrh může být odlišný od smlouvy. Zaměstnanec doma nic neměl, tak jsem volala na zelenou linku jeho pojišťovny, aby mu smlouvu poslali (neboť zaměstnanci to bylo zatěžko...), ujistili, mě že potvrzení by neposlali, pokud by nebyly splněny podmínky... Tak jim věřím, i když ani ze smlouvy jsem nevyčetla podmínku 2x60... Když si zaměstnance dělal loni společné zdanění manželů, vzal mu to prý finančák v pohodě, takže alespoň to mě uklidňuje...
Re: Soukromé životní pojištění
*** Pojišťovny s oblibou slibujou hory i s horákama - zvlášť když nemají žádnou zodpovědnost. Tu má mzdová účetní. Takže jestliže z předložených dokladů nelze vyčíst, že smlouva splňuje zákonem předepsané podmínky, rozhodně to pro roční zúčtování neuznám. Jestliže zaměstnanec tvrdí, že mu to FÚ uznal bez problémů, nic mu nebrání, aby si opět podal daňové přiznání.
Re: Soukromé životní pojištění
Přesně tak, navíc k návrhu posílají vždy ještě pojistku, kde jsou základní údaje uvedeny a obvykle tam bývá i ta výplata.
Re: Soukromé životní pojištění
OK, takže si ještě vyžádám smlouvu, případně pojistku. A když podmínku výplaty po 60 měsících nevyčtu ani tam, tak do RZ zaměstnanci nedám. Děkuji všem za odpovědi.
Re: Soukromé životní pojištění
No jak tak projíždím smlouvy ŽP ostatních zaměstnanců, tak skoro nikde ta podmínka výplaty po 60 měsících opravdu uvedená není. To když jim řeknu, že jim to nemůžu zahrnout do RZ, tak mě asi ukamenují, protože předchozí účetní jim to uznávala několik let.
Re: Soukromé životní pojištění
A jak je to s tím, když má smlouva označení kapitálové životní pojištění, ale na potvrzení je uvedeno soukromé životní pojištění?Vím, že to jsou detaily,ale...
Re: Soukromé životní pojištění
*** To pojištění se může jmenovat různě - kapitálové, nebo třeba důchodové... Aby mohlo být považováno za "soukromé životní pojištění" ve smyslu zákona o daních, musí splňovat ty výše uvedené podmínky - pojistné plnění nesmí být dřív než v roce, v němž poplatník dovrší 60 let věku a platit se musí nejméně 60 měsíců. U smluv s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití lze uplatnit jen za předpokladu, že u těch s pojistnou dobou od 5 do 15 let je pojistná částka sjednaná alespoň na 40 000 Kč a u pojistných smluv s pojistnou dobou nad 15 let alespoň na 70 000 Kč. U důchodového pojištění se upřesňuje, že za „sjednanou“ pojistnou částku se považuje odpovídající jednorázové plnění při dožití.
