Re:opravdu nikdo nevíte ? prosíííííííím!
>Moc prosím účetní čarodějky i čaroděje o pomoc. Řeším >tenhle případ. >Pronajatá výstavní plocha na Slovensku od Slovenské >Incheby. >Zálohová faktura vyst. 8. 12. 2OO8 na 33 605,60 SK. >Zaplaceno 8. 1. 33 605,60 Kč - paní majitelka si >nevšimla, že jsou to SK. >6. 2. vrácen přeplatek 128,92 EUR >A konečně po urgencích 4. 3. došla daňovová faktura, s >datem uskutečnění ZP 13. 1. 2009 >na 1115, 51 Eur. - základ 937,40 a DPH 19% 178,11. >Potřebuji poradit, jak to vůbec zaúčtovat, v jakém >kurzu >jestli si DPH můžu uplatnit nebo ne, >a hlavně v kterém řádku nového hlášení o DPH se tato >transakce uplatní. > >Moc děkuji, M.
Re:opravdu nikdo nevíte ? prosíííííííím!
§ 10/4/a ZDPH - místo plnění SK - na fa správně DPH SK, s českým DPH nemá nic společného (!). Zúčtujete vše jako výdajovou (nákladovou) položku - neuvádíte zda DE nebo účto. Podle podmínek by se dalo požádat o vrácení DPH na Slovensku - analogie tuzemského § 82 ZDPH.
