Re: Časové rozlišení-znovu-účet 384
Pokud to dobře chápu, měla byste tomít takto správně. DPH proúčtujete při podávání daňového přiznání - já např. daňovou povinnost (nebo nadměrný odpočet) dávám na speciální analytiku, která se vám pak "vynuluje" buď zaplacením daně nebo jejím vrácením od FÚ. LD
Re: Časové rozlišení-znovu-účet 384
No jo,ale vystavená faktura(s DPH) je např. na 100,-Kč a odbebrané služby za předplacený měsíc jsou na 80,-Kč,tzn.že je i DPH nižší.Měla bych ho od té větší částky odečíst.A právě to DPH odečtené mi dělá problémy.Možná,že už od začátku jdu na to špatně,proto dotaz.Jsem v tom moc zamotaná.
Re: Časové rozlišení-znovu-účet 384
Tak jinak - když vystavujete fakturu dopředu, musíte vědět na jakou částku. Pokud za ten měsíc se spotřebují služby nižší, rozpustíte účet 384 (zápis 384/602) např. 1/4 v měsíci, kdy jste vystavila fakturu, 3/4 v dalším měsíci. DPH se to vůbec nedotkne, to musíte odvést z celé částky vydané faktury, ať výnosy časově rozlišujete nebo ne.
Re: Časové rozlišení-znovu-účet 384
Jsem úplný trotl-pořád to nechápu.Zkusím to více rozepsat.Restaurace poskytuje služby(obědy)pro ZŠ.Ti si dopředu objednají za 1000,-tyto služby.Vystaví se jim faktura s DPH a je uhrazena.Na konci měsíce se spočítají tržby za obědy a zjistí se,že odebrali jen za 800,-( včetně DPH)Výkony odečtu,ale musím odečíst i to menší DPH od DPH na faktuře a výsledek je reálné DPH.Už když tuto větu píšu zní mi nějak divně:=(
Re: Časové rozlišení-znovu-účet 384
Ta smlouva(kterou jsem neviděla!)je tak hloupě napsaná,že můžou čerpat až do 31.12.09,ale každý měsíc něco přibude(faktura) a něco ubude(tržby).No ajá se musím "popasovat " s DPH čtvrtletně.Děkuji,že se mnou máte trpělivost.
Re: Časové rozlišení-znovu-účet 384
Určitě být vámi, tak se dopátrám té smlouvy, protože se mi to zdá celé nějaké divné. Pak mě napadla ještě jedna možnost, že byste jim nefakturovala rovnou, ale poslali by vám zálohu a vy jste jim na základě skutečně odebraných služeb pak za měsíc vystavila fakturu a odečetla složenou zálohu. Zkuste tu smlouvu a dejte vědět. ;-) LD
