Re: V DE DPH u zboží hraz.přes termínál
Nemáte to správně. DPH musíte odvést z CELÉ tržby. Tu část, která je přes karty si navěďte na pohledávky nebo zaúčtujte přes průběžné položky. Provize banky, kterou si strhne za zúčtování transakcí z karet dáte do daňový výdajů, osvobozeno od DPH.
Re: V DE DPH u zboží hraz.přes termínál
Děkuji za radu, takže do "peněžního denníku" dám celou tržbu včetně plateb přes termínál do příjmů a tedy zároveň do evidence DPH, a tu část, která jde přes terminál ve stejném řádku přes průběžné položky převedu do pohledávek? A potom s výpisem budu účtovat do "bankovního deníku" uhrazenou pohledávku, provizi bance dám do daňových výdajů.
Ještě mi prosím poraďte, jak je to s účtováním DPH u závaků. Mám do DPH pro dané období zahrnout jen zaplacené faktury, nebo všechny došlé faktury které mají den DPH z daného období bez ohledu na to, jsou-li zaplaceny? Měla jsem za to, že jen ty zaplacené...
Re: V DE DPH u zboží hraz.přes termínál
Děkuji moc za rady. Trošku se v tom placám a zároveň si nadávám, že jsem se nechala přesvědčit k registraci DPH. Kdysi dávno jsem vedla jednoduché účto pro malý obchůdek, ale byl neplátce DPH a bylo to o dost jednodušší. Bohužel jsem zatím neinvestovala do účetního softwaru a tak to zatim "lepim" v excelu.
Prosim ještě o jednu radu - jak nejlepe vest evidenci pro DPH - mám "peněžní deník" pro platby v hotovosti - tržby a výdaje na zboží a ostatní zásoby, tam mám sloupce pro DPH na vstupu i výstupu, potom vedu "bankovní deník" - jde hlavně o faktury-závazky hrazené přes účet a také zúčtování plateb přes terminál, kde jak chápu DPH evidovat nemusím. A pokud u závazků pro daňové přiznání je rozhodné pouze DUZP a ne zaplacení, pak musím DPH evidovat v knize závazků a pohledávek.
Pokud dám potom proti sobe DPH na vstupu a výstupu z těchto evidencí, doberu se správného výsledku???
Re: V DE DPH u zboží hraz.přes termínál
Řekla bych, že jo. Závazky z knihy závazků, pohledávky (ne ty z platebních karet) z knihy pohledávek, pokladna celá (včetně CELÉ tržby. V bance asi nebude z hlediska DPH nic (osvobozené poplatky za vedení účtu).
Re: V DE DPH u zboží hraz.přes termínál
Tím že do právě odváděného čtvrtletí vstupuje i DPH z pořizovacích nákladů a že jsme pořizovali zásoby do prodejny, vychází mi, že by mi měli vrátit asi 40 tis - nebude jim to divné? Za další čtvtletí, už to bude horší, to budu mít hodně DPH na výstupu, a zásoby už budu pořizovat méně, takže asi budu víc doplácet.
Re: V DE DPH u zboží hraz.přes termínál
Možná jim to bude divné, k nám se přišli podívat. Zkontrolovali doklady z daného čtvrtelí a šli. U jiné firmy (spadala pod FÚ s více poplatíky) se nepřišli podívat. Někteří na tomto fóru píší, že přikládají vysvětlující dopis, proč najednou nadměrný odpočet. Znám i případy, kdy s přiznáním donesli správci daně i šanon s fakturama na vstupu (ten ho nakonec nechtěl vidět). Těžko se to předvídá.
