Vlákno názorů k dotazu Krátkodobý bankovní úvěr - účetnictví od Jana O. - Re: Krátkodobý bankovní úvěr - účetnictv Dobrý den, ja...
-
Jana O. (neregistrovaný)
Re: Krátkodobý bankovní úvěr - účetnictv
Teď se omlouvám, ale moc jsem dotaz nepochopila, nerada bych poradila špatně. Proč chcete dělat analytiku na bú?
dám příklad: firma má zavedený běžný účet u komerční banky, žádný jiný běžný účet již nevede, takže v účetní osnově je pouze 1 účet 221, žádná analytika.
Firma si veme krátkodobý úvěr např. u ČSOB, který je např splatný do 9 měsíců a je ve smlouvě stanoveno, že splátky jistiny a úroků budou prováděny 1 x za měíc k 20. v měsíci z běžného účtu, který firma vede u KB. Výpisy z krátkodobého úvěru budou zasílány 1x měsíčně.
Účtování:
přijetí úvěru z ČSOB na běžný účet u KB: 221/231 500.000,-
splátka úvěru : 231/221 např. 15.000,-
splátka úroku : 562/221 např. 1.500,-
Toto účtování vidím jako jednoduché, žádnou analytiku tedy já ve firmě k běžnému účtu nevedu, ani by mi to program nedovolil. Jo kdyby firma vedla vícero běžných účtů, tak ano, ale abych k 1 sjednanému běžnému účtu vedla v účetnictví např. 3 analytické účty, tak to nevedu. to bych se pak asi nedomluvila s programem. -
a (neregistrovaný)
Re: Krátkodobý bankovní úvěr - účetnictv
Ano, tak to máme taky u KB, ale u ČMZRB jsme museli úvěrový účet založit, vložit na něj 1500, a když jsme chtěli proplatit Fa z úvěru, banka nám ji zaplatila sama, ne jak u KB, kdy nám peníze poslali přímo na náš běžný účet. A pak zase my z BÚ posíláme splátky úvěru na tento účet a navíc samozřejmě úroky a nějaké poplatky, takže vlastně máme pořád na tomto účtu i zůstatek těch
1500. Tak proto se ptám jak to udělat abych se v tom nezamotala. Co myslíte? Děkuji.
