Re: Došlá fa ze zahr. bez DPH-co doplnit
Služby ze slovenska , jsou služby z EU, nikoli ze zahraničí, tj. ze třetí země. doplníte údaje dle § 31/2 a dph dáte do přiznání kurzem a ke dni uskutečnění služby nebo vystavení daňového dokladu, a to k tomu dni, který nastane dříve. Přiznáte a nárokujete. pokud služba uskutečněna dávno , dáte dodatečné daňové přiznání ke dni uskutečnění služby.
Re: Došlá fa ze zahr. bez DPH-co doplnit
Toto jsem právě také někde zaregistrovala... Můj DP toto naprosto neřeší, já dám UZP podle toho jak mi dojde faktura. Tzn. jestli dojde v listopadu, přiznám a zároveň nárokuji DPH v listopadu i když faktura již 2 měsíce leží (bez mého vědomí) u vedení... Co se může stát, když dodatečné přiznání nepodám. Povinnost stejně vyjde 0,-....
Re: Došlá fa ze zahr. bez DPH-co doplnit
mohou doměřit, např. odvod jste měla udělat v lednu, pokud služba provedena v lednu, ale odpočet až máte DD tzn. třeba až v listopadu.
Re: Došlá fa ze zahr. bez DPH-co doplnit
Ve vztahu k EU toto neplatí - pokud je povinnosti dodanit, vzniká i nárok na odpočet (pokud nárok na odpočet je). Maximálně hrozí sankce za nesplnění povinnosti nepeněžité povahy.
Re: Došlá fa ze zahr. bez DPH-co doplnit
L. má pravdu, nárok na odpočet je již za ten leden..odpočet nesmí být uplatněn před obdobím, kdy vznikla povinnost. Tz. odvod a nárok je ve stejném období.To dodatečné podejte..výsledkem je nula...je to hned hotové a máte klid. Sankce za neplnění povinnosti by určitě mohla vzniknout...nikdy nevíte na koho narazíte...
