Re: dodatečné DPH NUTNÉ
jde o to, jestli opravdu došlo k uskutečnění zdanitelného plnění o měsíc později, nikoli v době vystavení faktur-tedy dříve. v ř. 1 došlo původně k odvodu dph z vyšší částky, teď bych udělala do dodatečného pouze rozdíl oproti původnímu mínusem . ale určitě bych dala dopis na FÚ proč z odvodu je najednou nadměrný odpočet. Kvůli případné kontrole z FÚ.
Re: dodatečné DPH NUTNÉ
Ono je to jeste trosku slozitejsi. K uskutečnění došlo ale během toho sjme jeste zjistili že máme špatnou výši DPH místo 19% mělo být 9%ale pokazdé co nám vrátili fakturu ji mám přeškrtlou v účetnictví a kazdý krok mám k té konečné faktuře řádně zapsán a potvrzen odberateli.
Re: dodatečné DPH NUTNÉ
pokud došlo k uskutečnění plnění např. v lednu, nemůžete opravovat DUZP na únor kvůli odběrateli. daň se musí odvést za leden, jinak vám to FÚ doměří. Asi bych jen opravila s DUZP leden výši sazby daně. určitě bych neovedla o měsíc později.
Re: dodatečné DPH NUTNÉ
Na základě vámi popsaných podrobností opravy výše daně je to správně dle §48 ZDPH takto: Nemůžete platně podat dodatečné DPH. Pokud opravujete výši daně, tak se to promítne až v daňovém přiznání pro DPH dnem potvrzení přijetí opravy dokladu odběratelem.
Re: dodatečné DPH NUTNÉ
Doplnění: v souladu s právem EU a judikáty bylo do ZDPH od 1.1.2009 doplněna možnost opravit sazbu daně na nižší v případě nesprávného zařazení zdanitelného plnění do jiné sazby daně.
ČLÁNKY DO MAILU