Re: Faktura ze Slovenska
Postupujete správně. Při nákupu od slovenského plátce ř. 3 a 44, výsledkem je nula, při prodeji v ČR + 20 %, tak jako u všeho zboží, vždy odvádíte z prodaného, z nakoupeného si DPH odečítáte.
Daňovou evidenci nedělám, ale podle mne ten nákup je jen výdaj, zboží jste na Slovensku zaplatil, Vás plete to DPH na vstupu i výstupu.
Re: Faktura ze Slovenska
Přesně - pro DPFO to beru samozřejmě jako výdaj. Jen nevím v evidenci DPH, jak toto uvést, asi na jeden řádek jako výdaj - základ daně, DPH, celkem a do příjmového řádku nevím, zda také základ daně, DPH a celkem nebo jen uvést do sloupce DPH. Děkuji!
Re: Faktura ze Slovenska
do přiznání dph dáte základ daně do ř. 3 - základ daně, k tomu dopočítáte 20% dph a dáte do sloupce daň na výstupu do ř. 3 pak stejnou částku - základ daně dáte do ř. 44 základ daně a částku dph 20% do sloupce v plné výši ř. 44 (pokud faktura nepodléhá krácení na vstupu - to by bylo pak v ř. 44, ale sloupec krácený odpočet./ ve výsledku vám v přiznání vyjde ze vstupu a výstupu 0
Re: Faktura ze Slovenska
Děkuji za vyčerpávající odpověď! S přiznáním problém nemám, jen si nevím rady s evidencí v DE. Vedu evidenci DPH, tuto potom doplním o příjmy a výdaje, které se DPH netýkají a mám evidenci pro DPFO. Do evidence DPH nevím, zda-li toto uvést jak do řádku příjmů = na výstupu, tak do řádku výdajů = na vstupu (určitě ano), potom ale budu mít tuto částku započtenu pro DPFO jak v příjmech, tak ve výdajích, což by asi mělo být jen ve výdajích (budu muset upravit). Děkuji mnohokrát!
Re: Faktura ze Slovenska
V DE účtujete pouze o příjmech. Toto není příjem, takže to v příjmech v evidenci pro DPFO nemá co dělat. Já to dělám tak, že v evidenci pro DPH mám samostatnou tabulku, kde mám tyto faktury ze Slovenska a když přenáším údaje z evidence DPH do evidence pro DPFO tak tuto fakturu doplním do výdajů. Ale eviduju v Excelu, takže to není problém.
Re: Faktura ze Slovenska
Myslím, že v DE účtuji o příjmech a výdajích, nikoliv pouze o příjmech. Do evidence DPH dám tak, jak popisovala JanaN do obou sloupců, tj. jak základ a DPH na vstupu, tak základ a DPH na výstupu, aby sedělo na daňové přiznání. Děkuji!
Re: Faktura ze Slovenska
Do peněžního deníku si dáte jen daňový výdaj za zboží (či službu) ke dni zaplacení - ten základ. DPH bych tam vůbec nezapisovala. Ani jako příjem a ani jako výdaj.
Já dělám DE v softwaru a v peněžním deníku mám pouze výdaj za to zboží. DPH na vstupu a výstupu je 0 a fakticky jste peníze nedával a ani nebral. Je to jen pro evidenci DPH.
Re: Faktura ze Slovenska
Myslím, že v DE účtuji o příjmech a výdajích, nikoliv pouze o příjmech. Do evidence DPH dám tak, jak popisovala JanaN do obou sloupců, tj. jak základ a DPH na vstupu, tak základ a DPH na výstupu, aby sedělo na daňové přiznání. Děkuji!
