Re: přijatá faktura v EUR
Pokud je faktura bez daně a jsou oba plátci udělal bych samovyšetření daně na vstupu i výstupu a dala kurzem do dph ke dni vystavení faktury nebo uskutečnění služby a to tím dnem, který nastal dříve. samozřejmě doplnit na fakturu povinné údaje. Ales amozřejmě záleží na tom i o jaký druh služby jde.
Re: přijatá faktura v EUR
Jde o účetnictví, jedná se o první zahr. fakturu, není zatím stanovený kurz, oba jsou plátci - prosím co znamená samovyšetření daně na vstupu a výstupu. Můžu si někde ověřit plátcoství DPH u zahraniční firmy?
Re: přijatá faktura v EUR
Pro účetnictví i DPH si stanovte, jakým kurzem budete celý rok faktury přepočítávat, zda denním nebo pevným. Pokud je faktura za služby, musíte vědět zda máte povinnost zdanit vy. Pokud ano, pak použijete tzv. samovyměření. Doporučila bych nejprve otevřít zákon o DPH a nastudovat příslušná ustanovení týkající se přijetí služby z EU.
Re: přijatá faktura v EUR
Pokud by se jednalo o pořízení služby u EUdoplníte údaje dle § 35 ZDPH odst. 2 a vyměříte ze základu daně 20 % dph na vstupu i výstupu tzn. ř. 3 a 44 přiznání k dph kurzem dne doplnění údajů na fakturu. Při pořízení služeb z EU doplníte údaje dle § 31/2 na fakturu a samovyměříte dph stejně jako u zboží 20% ale ř. 5 a 44 přiznání. Při pořízení služby ze třetích zemí záleží i na tom o jaký druh služby se jedná, kde je místo plnění, ale většinou se dává samovyměřením opět 20% (může být i 10%) do ř. 11 a 44 přiznání k DPH. ve výsledku je k odvodu O , pokud máte řádné daňové doklady a můžete zároveň při odvodu, uplatnit i odpočet.
Re: přijatá faktura v EUR
děkuji moc za informace o DPH, ještě mi není jasný kurz, on vyšel nějaký kurz EUR který bych používala celý rok, nebo jak ho zjistím? A pokud si zvolím pevný kurz, banka stejně zaplatí fakturu denním kurzem nebo ne? Doúčtovávají se tedy potom kurzové rozdíly? děkuji za trpělivost
