Vlákno názorů k dotazu Daňový doklad k záloze od anka - Re: Daňový doklad k záloze §26 zákona o DPHMají...
-
Crt (neregistrovaný)
Re: Daňový doklad k záloze
Paní píše, že účtovala na základě daňového dokladu, tedy zřejmě na základě daňového dokladu k přijaté platbě...takže svoji povinnost z hlediska DPH má dodavatel splněnu...plátce vedoucí jednoduché účetnictví vykáže příjem z titulu zálohy a tím to pro něho končí...teď otázka, jestli je povinen vystavovat nějaké konečné faktury...a na základě jakého §... -
Re: Daňový doklad k záloze
Nespěchal bych. Petra píše, že se jednalo o jakési práce, tedy o službu. Podle § 21 odst 5 bod a) se zdanitelné plnění v případě poskytnutí služby považuje za uskutečněné mj. dnem vystavení daňového dokladu. Petra dále píše, že účtovala na základě daňového dokladu 314,343/321. Pravděpodobně jde skutečně o daňový doklad a pak je vše v pořádku. Jen neměl být účtován proti 314 ale na nějaký nákladový účet případně na účet časového rozlišení. Vypadá to, že paní Petra po dodavateli požaduje doklad, který už má. -
Petra. (neregistrovaný)
Re: Daňový doklad k záloze
Bylo to takto:
V roce 2009 nám dodavatel vystavil zálohovou fakturu na službu. Tuto fakturu jsme zaplatili a na základě této platby a daňového dokladu jsem zaúčtovala na 314,343/321. Platbu na 221/321. Veškeré práce měly být dodělány a vyúčtovány až letos. Dle dodavatele nám vychází doplatek nula Kč, ale zúčtovací doklad - fakturu s nulou - nechce vydat. Z jakého důvodu, to bohužel nechápu a nevím. Zálohu jsem v roce 2009 nemohla účtovat do nákladů, protože práce nebyly dokončeny a vyúčtovány. Toto účtování mi odsouhlasil i daňový poradce.
ČLÁNKY DO MAILU