Daňový doklad k záloze

• Petra. (neregistrovaný)

  7. 6. 2010 9:57

  Dobrý den, prosím o radu, jak postupovat v násl. případě:
  V roce 2009 jsme uhradili dodavateli prací zálohu. Účtovala jsem na základě daňového dokladu 314, 343/321. V roce 2010 nám mělo být zasláno vyúčtování s tím, že doplatek je nula Kč. Dodavatel tento doklad ale nechce vydat s tím, že vede jednoduché účetnictví a nemusí tyto doklady vystavovat. Jak si to mám zúčtovat do nákladů? Na základě čeho? Chtěla jsem po jejich účetní alespoň nějaké prohlášení, že byly práce dokončeny a nemáme už nic doplácet, ale požadavek ignoruje.
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 6. 2010 10:44

    anka (neregistrovaný)

    Re: Daňový doklad k záloze
    §26 zákona o DPH
    Mají povinnost vystavit řádný daňový doklad k datu uskutečnění, doklad k přijaté platbě je "dobrovolný"
    Upozornila bych na toto účetní

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 6. 2010 10:59

    Crt (neregistrovaný)

    Re: Daňový doklad k záloze
    Paní píše, že účtovala na základě daňového dokladu, tedy zřejmě na základě daňového dokladu k přijaté platbě...takže svoji povinnost z hlediska DPH má dodavatel splněnu...plátce vedoucí jednoduché účetnictví vykáže příjem z titulu zálohy a tím to pro něho končí...teď otázka, jestli je povinen vystavovat nějaké konečné faktury...a na základě jakého §...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 6. 2010 11:00

    

    Vlad

    Re: Daňový doklad k záloze
    Nespěchal bych. Petra píše, že se jednalo o jakési práce, tedy o službu. Podle § 21 odst 5 bod a) se zdanitelné plnění v případě poskytnutí služby považuje za uskutečněné mj. dnem vystavení daňového dokladu. Petra dále píše, že účtovala na základě daňového dokladu 314,343/321. Pravděpodobně jde skutečně o daňový doklad a pak je vše v pořádku. Jen neměl být účtován proti 314 ale na nějaký nákladový účet případně na účet časového rozlišení. Vypadá to, že paní Petra po dodavateli požaduje doklad, který už má.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 7. 6. 2010 12:02

    Petra. (neregistrovaný)

    Re: Daňový doklad k záloze
    Bylo to takto:
    V roce 2009 nám dodavatel vystavil zálohovou fakturu na službu. Tuto fakturu jsme zaplatili a na základě této platby a daňového dokladu jsem zaúčtovala na 314,343/321. Platbu na 221/321. Veškeré práce měly být dodělány a vyúčtovány až letos. Dle dodavatele nám vychází doplatek nula Kč, ale zúčtovací doklad - fakturu s nulou - nechce vydat. Z jakého důvodu, to bohužel nechápu a nevím. Zálohu jsem v roce 2009 nemohla účtovat do nákladů, protože práce nebyly dokončeny a vyúčtovány. Toto účtování mi odsouhlasil i daňový poradce.

    •   Zobrazit celé vlákno