Vlákno názorů k dotazu Faktura za plyn od al - Re: Faktura za plyn >Dobrý den, prosím o radu,...

Re: Faktura za plyn
>Dobrý den, prosím o radu, tohle jsem ještě nedělala,
>nevím jak to zaúčtovat.
>Vedeme účetnictví.
>Přišlo vyúčtování za plyn za období 7/09-7/10.
>Platili jsme zálohy, ve vyúčtování je to rozděleno
>na 19 % a 20 % DPH.
>
>Faktura:
>ke zdanění 19% 104 049,70
>daň 19% 19 769,44
>zaplacené zálohy 19% -68 025,21
>daň 19% -12 924,79
>
>Ke zdanění 20% 126 493,01
>daň 20% 25 298,60
>zaplacené zálohy 20% -134 916,66
>daň 20% -26 983,34
>
>Rozdíl (ke zdanění): ZD 27 600,84
> daň 5 159,91
>celkem 32 760,75
>
>Předem děkuju za každou radu.

já bych účtovala takto:
MD D
321/000 32.760,75
502/nedaň 104.049,70
343/019 19.769,44
314/ 68.025,21
343/019 - 12.924,79
502/ 126.493,01
343/020 25.298,60
314/ 134.916,66
343/020 - 26.983,34


>

Re: Faktura za plyn
>>Dobrý den, prosím o radu, tohle jsem ještě nedělala,
>>nevím jak to zaúčtovat.
>>Vedeme účetnictví.
>>Přišlo vyúčtování za plyn za období 7/09-7/10.
>>Platili jsme zálohy, ve vyúčtování je to rozděleno
>>na 19 % a 20 % DPH.
>>
>>Faktura:
>>ke zdanění 19% 104 049,70
>>daň 19% 19 769,44
>>zaplacené zálohy 19% -68 025,21
>>daň 19% -12 924,79
>>
>>Ke zdanění 20% 126 493,01
>>daň 20% 25 298,60
>>zaplacené zálohy 20% -134 916,66
>>daň 20% -26 983,34
>>
>>Rozdíl (ke zdanění): ZD 27 600,84
>> daň 5 159,91
>>celkem 32 760,75
>>
>>Předem děkuju za každou radu.
>
>já bych účtovala takto:
> MD
> D
>321/000
>32.760,75
>502/nedaň 104.049,70
>343/019 19.769,44
>314/
>68.025,21
>343/019 - 12.924,79
>502/ 126.493,01
>343/020 25.298,60
>314/
>134.916,66
>343/020 - 26.983,34
>
>
>>A na DPH 19 a 20% stačí akorát analytika? Jak se to projeví v přiznání?

Re: Faktura za plyn
koukám, že se ty řádky nějak rozhodily, tak teď nevím jak jste z toho moudrá, pro jistotu ještě jednou

321 D 32.760,75
502 MD nedaň. 104.049,70
343/019 MD 19.769,44
314 D 68.025,21
343/019 MD -12.924,79
502 MD 126.493,01
343/020 MD 25.298,60
314 D 134.916,66
343/020 MD -26.983,34

na DPH mám analytiky a v přiznání to bude na jednom řádku, když zkontolujete výpočet základ*%DPH, tak to nebude úplně sedět, ale s tím nic nenaděláte, FÚ při změně sazeb tyto rozdíly toleruje, alespoň já jsem s tím neměla problém

Re: Faktura za plyn
Děkuju za upřesnění, snad se s tím nějak poperu :-)

Re: Faktura za plyn
Jak máte zaúčtované zálohy? Nechápu proč na 502 nedaňově, pokud máte propočet na dohadnou položku (napasovat na zálohy) tak je to daňově účinné, na konci roku udělejte propočet - odečet dle stavu plynoměru - dohadná položka a v příštím roce doúčtujeme rozdíl. A tak účtujete z roku na rok.