Re: zas ten kurz, pomozte prosím
u služby z EU doplníte údaje na fakturu, DZP pro potřeby dph je den poskytnutí služby či vystavení DD a to tím dnem, který nastane dříve. u přijaté faktury za ubytování dáte celé včetně jejich dph do nákladů, můžete si požádat o vrácení . při přefakturaci fakturujete do ř. 25 bez daně a ne do souhr.hl.
Re: zas ten kurz, pomozte prosím
My jsme take platci DPH a dostavame faktury od platcu DPH ale bez DPH,tudiz si tam doplnim vsechno a beru celou fakturu do nakladu a uctuji DPH 343/343 rikali na skoleni,že platci DPH v EU si fakturuji bez DPH
Re: zas ten kurz, pomozte prosím
No oni už nám to fakturovali s DPH, takže to udělám tak, že si to celé včetně slovenského DPH zaúčtuji na 315 a přefakturuji tuto částku (už tedy bez českého DPH)... Kurz dám dle doplnění údajů - tedy dnes...
Právě jsem mluvila s jednou kolegyní a ta tvrdí, že UZP je den doplnění údajů na fakturu a stejným datumem přepočítává měny. To platí jak pro dodání zboží tak i pro služby, prý to má ověřené od auditora...
Re: zas ten kurz, pomozte prosím
dle zákona o DPH ubytování je § 10 , služby se vztahem k nemovitosti, tedy místo plnění je tam, kde se nemovitost nachází. tedy se nachází v SR, proto správně fakturují včetně jejich dph, stejné jako služby stravovací, místo plnění je tam, kde byly poskytnuty, zřejmě v SR tedy zase správně s jejich dph. jak jsem psala výše, dáte celé do nákladů včetně jejich dph, do vašeho přiznání už tato faktura nepůjde vůbec. při přefakturaci do ČR fakturujete do ř. 25 , místo plnění = SR se nemění, bude to bez dph a ne do souhrnného přiznání. pozn. bez daně se fakturují služby dle § 9/1 , kdy místem plnění je sídlo příjemce služby, pak je přijatá faktura bez daně, uděláte samozdanění na ř. 5 a44 , u pořízení zboží ř. 3 a44. ostatní specifické služby musíte dle zákona o dph prostudovat a náležitě zařadit.
