Re: Ř. 25 na přiznání DPH
Do ř. 21 se uvádí i služby mimo § 9 odst. 1 plátcům v JČS. Do ř. 25 se uvádí zd. plnění osvobozená s nárokem na odpočet, která se neuvádí v předchozích řádcích - viz. uvedené §§ v textu.
Re: Ř. 25 na přiznání DPH
Já jsem si to také myslela, jenže paní z FÚ mi řekla, že na ř. 21 jsou služby včetně § 10, ř. 25 jen od neplatců. Děkuji všem.
Re: Ř. 25 na přiznání DPH
do ř. 21 dáváte plnění dle § 9/1 nic jiného. do ř. 25 dáváte poskytnuté služby do EU § 10. a jako jak vám říká do ř. 25 od neplátců - nechápu??? ř.25 je vydaná faktura !!!- ne přijatá
Re: Ř. 25 na přiznání DPH
Já vím, že ř. 20-25 jsou pro VF. Jen nechápu, proč jsem musela předělat přiznání k DPH kvůli tomu, že jsem uvedla službu - práce na nemovitosti v EU pro plátce z ř. 25 na ř. 21. Myslím, že ani na FÚ v tom nemají jasno.
Re: Ř. 25 na přiznání DPH
domnívám se, že jste to opravila špatně. podle služby z § 10 patří do ř. 25 a ne do souhrnného hlášení. služby dle § 9/1 patří do ř. 21 a patří do souhrnného hlášení pod kodem 3, podle § 102/1/d
Re: Ř. 25 na přiznání DPH
Kukněte do názvu řádku č. 21: - co - služby mimo tuzemsko - komu - ORD v JČS Takže sem patří i § 10 ZDPH. Správce daně s tím má mnohdy problém, ale tak už to chodí, když nevyjde původní záměr (aby byl navázán řádek 21 na SH). K tomuto najdete vysvětlení i na stránkách MF. Správce daně si občas skutečnost širší náplně řádku 21 dostatečně "neuvědomí" a klienta vyzve k podání SH. Vhodně vysvětlující odvolání z citací zákona a ze stránek MF vědomosti správce daně přiměřeně rozšíří.
