Vlákno názorů k dotazu DPH - fakturace české firmě za sl.v EU od LeaX - Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v...
-
Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
-
Vinda (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v
A pokud by to byl §10 - když by se jednalo o §10, tak by jsme se museli registrovat k DPH na Slovensku, je to tak?
Ještě takový dotaz dle §9 - Máme takovou svízel.
Náš konečný zákazník je plátce jak českého DPH, tak slovenského. Na naší vystavené faktuře jsme měli jeho české dič, fakturovali jsme bez DPH. Je všechno ztraceno? Lze obhájit si, že je i plátce slovenského DPH , tento náš konečný zákazník trval na fakturování za provedené služby bez českého DPH, ale jako fakturační adresu jsme používali jeho české DIČ.
Dalo by se podle Vás obhájit, že pokud by jsme my fakturovali tomuto konečnému zákazníkovi bez DPH s jeho Slovenským dič, mohla by si potom tato firma přefakturovat z jedné adresy se slovenským dič na český - tudíž by si uplatnila §9 reversecharge? Je to obhajitelné, že je to vlastně stejné. Tento konečný zákazník bude dále fakturovat slovenskému plátci DPH.
Moc díky nad zamyšlením - já doufám, že by se takto dalo nějakým způsobem vykroutit.
Co myslíte -
LeaX (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v
>>>Prosím o radu. Poskytneme službu jako subdodavatel
>>>českému odběrateli - plátci DPH v ČR s českým DIČ,
>>>ten
>>>bude fakturovat konečnou službu slovenskému plátci se
>>>slovenským DiČ. Služba bude uskutečněna na Slovensku.
>>>
>>>Nemáte někdo zkušenost, jak by se to dalo
>>>nejjednodušeji vyřešit - bez přihlašování se k DPH na
>>>Slovensku (
>>>- nejedná se o služby §10).
>>>
>>>Prosíííím o pomoc
>>Pokud nejde o služby dle § 10 a násl. ZDPH, jste v
>>režimu § 9/1.
>>Tj Čech Čechovi s českou daní, Čech Slovákovi bez
>>daně
>>a se souhrnným hlášením.
>
>A pokud by to byl §10 - když by se jednalo o §10, tak
>by jsme se museli registrovat k DPH na Slovensku, je
>to tak?
Pokud by bylo místo plnění dle § 10 ZDPH na Slovensku a fakturujete SK DIČ, není povinnost vaší registrace na Slovensku.
>
>Ještě takový dotaz dle §9 - Máme takovou svízel.
>Náš konečný zákazník je plátce jak českého DPH, tak
>slovenského. Na naší vystavené faktuře jsme měli jeho
>české dič, fakturovali jsme bez DPH. Je všechno
>ztraceno? Lze obhájit si, že je i plátce slovenského DPH ,
>tento náš konečný zákazník trval na fakturování za
>provedené služby bez českého DPH, ale jako fakturační
>adresu jsme používali jeho české DIČ.
>Dalo by se podle Vás obhájit, že pokud by jsme my
>fakturovali tomuto konečnému zákazníkovi bez DPH s jeho
>Slovenským dič, mohla by si potom tato firma
>přefakturovat z jedné adresy se slovenským dič na český - tudíž
>by si uplatnila §9 reversecharge? Je to obhajitelné, že
>je to vlastně stejné. Tento konečný zákazník bude dále
>fakturovat slovenskému plátci DPH.
>Moc díky nad zamyšlením - já doufám, že by se takto
>dalo nějakým způsobem vykroutit.
>Co myslíte
Záleží na konkrétním případě - co jste dělali a pro koho (tuzemec, provozovna tuzemce v zahraničí). Každopádně fakturace na české DIČ odběratele bez DPH, to není to pravé. Je třeba tuto situaci s odběratelem dořešit. -
Vinda (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v
Jak je to tedy správně.
Když českému odběrateli fakturuji za provedené služby na Slovensku, zdanitelné plnění je na Slovensku, odběratel má české DIČ. Mám tedy povinnost registrovat se k DPH na Slovensku. Tomuto českému odběrateli budu fakturovat za provedenou službu s mým novým slovenským dič - SK DIČ, na fakturu uvedu DPH Slovenské. Např. za služby 100 + DPHslovenské 20% 20, k úhradě od odběratele 120,--. Tuto fakturu si zahrnu do slovenského přiznání k DPH. Je to tak správně? Opravdu nemám zkušenost.
A jak to bude u toho našeho českého zákazníka. On od nás obdrží fakturu, kde musí uhradit 120, ale jelikož bude na faktuře figurovat naše slovenské SK DIČ, bude mít právo na vrácení slovenské DPH s tím, že zažádá o vrácení DPH, protože zdanitelné plnění bylo na Slovensku? Nebo co s tím bude dělat on?
Opravdu bych potřebovala poradit. Když o tom tak přemýšlím, je vlastně ten mezikrok - přihlásit se k DPH na Slovensku jen krok, ale výsledný efekt z celé té fakturace je 0 na DPH.
Moc děkuji -
LeaX (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v
Promiňte, ale pokud nebude přesně specifikována poskytnutá služba, tak to dále nemá smysl rozvíjet. Nedříve byla uvedena informace, že se nejedná o §10, posléze se řešil i § 10.
Je dost těžké radit bez znalosti všech informací - i drobnost může značně ovlivnit odpověď. -
Vinda (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v
LeoX - moc Vám děkuji za trpělivost, už jsem doma, pročítala jsem si ještě § 7/3 - a musím uznat, že pro nás platí tento paragraf, protože i ke své práci samozřejmě musíme mít nějaké to technické vybavení, které potřebujeme při zprovoznění linky - snímače, kamery, počítače, senzory a to všechno musíme připojit ke stávajícímu zařízení a oživit. Takže § 7/3 - a místo, kde oživujeme linku je Slovensko.
Takže pokud oživujeme na Slovensku, my s českým DIČ a odběratel také s českým DIČ. My máme povinnost se registrovat k DPH na Slovensku - dále budeme fakturovat s naším SK DIČ včetně slovenské daně za provedené služby odběrateli v česku s českým DIČ, který by celou fakturovanou částku zaplatil a požádal o vrácení DPH. Pokud by náš český odběratel byl i slovenský plátce a měl SK DIČ - je to vlastně stejný postup jako při českém DPH.
Rozumím teď tomu dobře??? Ještě se doptám odběratele, jestli používá stejný § 7/3.4
Mockrát děkuji.
Ještě bych si to chtěla dovyjasnit. Když náš český odběratel s českým dič (i slovenským dič) bude fakturovat konečné dílo konečnému zákazníkovi zákazníkovi na slovensku, se slovenským dič. Česká firma s českým dič bude fakturovat slovenskému zákazníkovi se slovenským dič bez DPH. Konečný slovenský zákazník si samovyměří DPH - uplatní povinnost i odpočet.
Je to tak? Moc Vám díky -
LeaX (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v
>LeoX - moc Vám děkuji za trpělivost, už jsem doma,
>pročítala jsem si ještě § 7/3 - a musím uznat, že pro
>nás platí tento paragraf, protože i ke své práci
>samozřejmě musíme mít nějaké to technické vybavení, které
>potřebujeme při zprovoznění linky - snímače, kamery,
>počítače, senzory a to všechno musíme připojit ke
>stávajícímu zařízení a oživit. Takže § 7/3 - a místo, kde
>oživujeme linku je Slovensko.
>Takže pokud oživujeme na Slovensku, my s českým DIČ a
>odběratel také s českým DIČ. My máme povinnost se
>registrovat k DPH na Slovensku - dále budeme fakturovat s
>naším SK DIČ včetně slovenské daně za provedené služby
>odběrateli v česku s českým DIČ, který by celou
>fakturovanou částku zaplatil a požádal o vrácení DPH. Pokud
>by náš český odběratel byl i slovenský plátce a měl SK
>DIČ - je to vlastně stejný postup jako při českém DPH.
>
>Rozumím teď tomu dobře??? Ještě se doptám odběratele,
>jestli používá stejný § 7/3.4
>Mockrát děkuji.
§ 7/3 je určen především pro dodávku zboží (zde např. linky) včetně jejího uvedení do provozu. Pokud se pouze uvádí do provozu, je otázkou, zda jde jen o službu nebo o dodávku zboží (např. PC) a "oživení". Pojem oživení může být dost obsáhlý.
Jak už jsem uváděla výše, je třeba vidět veškerou dostupnou dokumentaci (smlouvy, objednávky, přílohy), aby bylo možno rozhodnout přesně.
>Ještě bych si to chtěla dovyjasnit. Když náš český
>odběratel s českým dič (i slovenským dič) bude fakturovat
>konečné dílo konečnému zákazníkovi zákazníkovi na
>slovensku, se slovenským dič. Česká firma s českým dič
>bude fakturovat slovenskému zákazníkovi se slovenským dič
>bez DPH. Konečný slovenský zákazník si samovyměří DPH
>- uplatní povinnost i odpočet.
>Je to tak? Moc Vám díky
Obecně ano. Pokud by však česká společnost měla na Slovensku provozovnu, určitě by fakturovala s SK DIČ. Totéž se týká Vaší fakturace - pokud provádíte práce pro SK provozovnu CZ plátce, nevzniká Vám povinnost registrace. -
Vinda (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace české firmě za sl.v
.
>>Rozumím teď tomu dobře??? Ještě se doptám odběratele,
>>jestli používá stejný § 7/3.4
>>Mockrát děkuji.
>§ 7/3 je určen především pro dodávku zboží (zde např.
>linky) včetně jejího uvedení do provozu. Pokud se
>pouze uvádí do provozu, je otázkou, zda jde jen o službu
>nebo o dodávku zboží (např. PC) a "oživení". Pojem
>oživení může být dost obsáhlý.
>Jak už jsem uváděla výše, je třeba vidět veškerou
>dostupnou dokumentaci (smlouvy, objednávky, přílohy), aby
>bylo možno rozhodnout přesně.
>
>>Ještě bych si to chtěla dovyjasnit. Když náš český
>>odběratel s českým dič (i slovenským dič) bude
>>fakturovat
>>konečné dílo konečnému zákazníkovi zákazníkovi na
>>slovensku, se slovenským dič. Česká firma s českým
>>dič
>>bude fakturovat slovenskému zákazníkovi se slovenským
>>dič
>>bez DPH. Konečný slovenský zákazník si samovyměří DPH
>>
>>- uplatní povinnost i odpočet.
>>Je to tak? Moc Vám díky
>Obecně ano. Pokud by však česká společnost měla na
>Slovensku provozovnu, určitě by fakturovala s SK DIČ.
>Totéž se týká Vaší fakturace - pokud provádíte práce pro SK provozovnu CZ plátce, nevzniká Vám povinnost registrace
>
Moc Vám díky za vyčerpávající trpělivost.
Perfektní informace. Ještě bych se Vás chtěla zeptat, jestli čerpáte info o DPH z nějaké odborné publikace. Já znám pouze DPH s příklady(nebo výkladem), ale z toho mám hlavu tak zamotanou a výsledek žádný.
Moc Vám děkuji za ochotu.
BusinessCenter.cz do mailu
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
