Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
Bohužel není a dnes už to asi nikdo nezjistí. Jsme malé s.r.o. (bez auditu), v předchozích letech nikdo inventury účtů neprováděl a do historie cca 15 let zpět se už taky dnes nedostanu :-(...
Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
>>>Dobrý den, prosím o radu - pomoc. Převzala jsem >>>účetnictví a teď při kontrole účtů zjišťuji, že na >>>účtě 325, >>>nazvaném ostatní krátkodobé závazky je pořád zůstatek >>>cca 4000 kč. Nedaří se mi dopátrat co je to za >>>částku, >>>kde se tam vzala, ani bývalá účetní neví, co to je. >>>Jen ví, že je to tam už od začátku (tj. kdy přebírala >>>účetnictví ona - před asi deseti lety :-) ). Určitě >>>to >>>není nějaká nezaplacená stará faktura - vše máme >>>uhrazeno, ani to není závazek třeba vůči >>>zaměstnancům, >>>společníkovi atd. Prostě fakt nevím, ale ráda bych se >>>toho >>>"zbavila". Můžu tuto částku nějak odúčtovat - jak? >>>Předem moc děkuji za radu. Líba >> >>A jak je provedená inventura účtu, tam by mělo být >>vidět čeho se závazek týká.
Předpokládám, že zůstatek máte na straně Dal. Pokud tedy s tím vedení bude souhlasit, odúčtujte do daňových výnosů na 325/648. >Bohužel není a dnes už to asi nikdo nezjistí. Jsme >malé s.r.o. (bez auditu), v předchozích letech nikdo >inventury účtů neprováděl a do historie cca 15 let zpět se >už taky dnes nedostanu :-(...
Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
Ano, zůstatek je na dal. Asi mi nic jiného nezbyde, než to probrat s vedením a dát do výnosů :-(... A ještě další věc.Na účtě 365 - ostatní závazky ke společníkům (úroky z půjček) je zůstatek cca 100 kč (taky na dal). Je to taky hodně stará záležitost, ale vím o ní trochu víc. Měly by to být nevyplacené úroky z půjčky cca před deseti lety a protože se prý jednalo o tak malou částku, společníkovi se nevyplácela, ale ponechalal se na účtě 365 - prý se vyplatí při příští výplatě úroků z půjčky. Od té doby ale společník už víc firmě nepůjčoval a pokud ano, tak bezúročně. Můžu tedy tuto částku společníkovi vyplatit nyní (s odůvodněním, že to jsou cca 10 let staré úroky z půjčky?). Nebo to mám raději odúčtovat stejně jako první záležitost? Předem děkuji za pomoc.
Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
Ano, klidně vyplaťte, ať to máte srovnané. Vzhledem k té nízké částce bych ani neřešila, zda ty úroky tehdy kvůli nevyplacení nebyly účtovány nedaňově. Prostě to vyplaťte 365/211 nebo 221.
Re: Ostatní závazky - co s tím prosím
Já bych spíše zaúčtovala stejně jako to předchozí, nezjištěný inventarizační rozdíl účtu 365 z minulých let. Je to malá částka, jeho to moc nevytrhne a Vy si "otevřete" kostlivce s tím, že mělo být vyplaceno dříve. A on by měl danit v roce příjmu ve svém Dp - příjmy z úroků.
