Vlákno názorů k dotazu Omylem záloha na el. energii-DPH? od Eva M. - Re: Omylem záloha na el. energii-DPH? Však o nic...
-
Re: Omylem záloha na el. energii-DPH?
Nemůžete si odečíst dph z té "navíc" zaplacené zálohy, když na to nemáte daňový doklad. Ale výše popsaným způsobem to bude OK :-) Ono by vám to ale vyšlo i z hlediska dph ÚPLNĚ stejně, kdybyste si vytvořil fiktivní daňový doklad na tu zálohu a vzápětí jej odečetl od konečné faktury. Schválně si zkuste spočítat na CELÉM případu, kolik odečítáte dph a kolik je daňově uznatelný náklad a kolik zaplatíte. Vyjde to úplně stejně, ať jsou zálohy s vyčíslením dph nebo jako postaru bez dph. -
alexandr (neregistrovaný)
Re: Omylem záloha na el. energii-DPH?
>>>>Jsem FO, plátce DPH. V prosinci jsem uhradil omylem
>>>>ČEZ zálohu na el. energii navíc. ČEZ mi posleze
>>>>poslala
>>>>vyúčtování - fakturu - byly zde vyúčtovány zálohy
>>>>včetně té prosincové. Avšak já na tuto zálohu nemám
>>>>daňový
>>>>doklad, žádal jsem ČEZ, aby mi zaslali doklad o
>>>>přijaté platbě. Oni namítli, že už to mají
>>>>vyúčtované,
>>>>takže
>>>>mi tento doklad dát nemohou - mám se prý odvolat na
>>>>fakturu, kde je ovšem zohledněna DPH pouze minusem a
>>>>uvedena záloha celkovou částkou. Mně se to nezdá, ale
>>>>co
>>>>nadělám s ČEZem. Vlastně mi chybí daňový doklad na
>>>>prosincovou zálohu - neměl bych si vlastně z této
>>>>zálohy
>>>>nárokovat DPH. Prosím o vaše názory. Děkuji moc.
>>>
>>>Však o nic nepřijdete. Zaúčtujte fakturu celkovou
>>>částkou a pak odečítejte zaplacené zálohy. Zálohy s
>>>dph
>>>odečítejte s dph, zálohu bez dph odečtěte bez dph.
>>>Výsledek vám v konečném důsledku vyjde stejně, ať už
>>>byly
>>>zálohy s dph nebo bez něj :-)
>>No to je sice dobrý nápad, ale v tom případě, se
>>nesejdu na té faktuře s dph, protože oni odečítají
>>shora
>>uvedenou zálohu - zvlášť základ daně a zvlášť dph,
>>tudíž
>>odpočet dph by mi vyšel jinak, než je uvedeno na
>>faktuře.
Moc děkuji za odpovědi. Teď se právě snažím to srovnat v hlavě a promýšlím to vaše řešení.
>
>Nemůžete si odečíst dph z té "navíc" zaplacené zálohy,
>když na to nemáte daňový doklad. Ale výše popsaným
>způsobem to bude OK :-) Ono by vám to ale vyšlo i z
>hlediska dph ÚPLNĚ stejně, kdybyste si vytvořil fiktivní
>daňový doklad na tu zálohu a vzápětí jej odečetl od
>konečné faktury. Schválně si zkuste spočítat na CELÉM
>případu, kolik odečítáte dph a kolik je daňově uznatelný
>náklad a kolik zaplatíte. Vyjde to úplně stejně, ať
>jsou zálohy s vyčíslením dph nebo jako postaru bez dph.
