Re: 389 nesedí se zůstatky minulých let
Částka dohadů se může od fakturace lišit - to je v pořádku. ALE - pokud nejsou žádné faktury, pak je to tak na podání vyšších DP v minulých letech. Takže pokud bude dohadná položka na nějaký titul a faktura byla níž, měly se v náledujícím roce rozpustit dohady ve prospěch daňových výnosů. Pokud ovšem proti dohadné nebyla žádná faktura ( ani vyšší ani nižší) tak je to problém.
Re: 389 nesedí se zůstatky minulých let
ješte upřesnuji, firma podniká od 2007 a jsme ve ztrátě, každý rok cca 10 milionů odhady se delali na kde co, např. eletrika provozu, továrny a kanceláří, jesnže faktura přišla samozřejmě jen jedna, odečetl se jen jeden odhad a ty dva tam zůstali, jestli mi rozumíte jak to myslím
>>>dobrý den >>> >>>zjistila jsem že od roku 2007 do 2009 nesedí odhady >>>nákladů firmy, účtované na 389, nesedí to o 236 000. >>>čili v letech minulých se firma domnívala že bude mít >>>tyto náklady a zaúčtovala je např. 502/389, ale žádné >>>faktury na tyto částky nepřišly. a nepřijdou. >>> >>>chci uzavřít rok 2010, aby byl v pořádku a hlavne >>>abych měla dobře počátek roku 2011. >>> >>>jak mám odúčtovat tech 236000? na 648 ( a >>>nedanove)??? >>> >>>fakt si s tím nevím rady >>>dekuju >>>Mirka >> >>Pokud je dáte na nějakou šestku, tak zcela určitě >>daňově. I tak to vzbudí pochybnosti o vedení >>účetnictví. > >Částka dohadů se může od fakturace lišit - to je v >pořádku. >ALE - pokud nejsou žádné faktury, pak je to tak na >podání vyšších DP v minulých letech. >Takže pokud bude dohadná položka na nějaký titul a >faktura byla níž, měly se v náledujícím roce rozpustit >dohady ve prospěch daňových výnosů. >Pokud ovšem proti dohadné nebyla žádná faktura ( ani >vyšší ani nižší) tak je to problém.
Re: 389 nesedí se zůstatky minulých let
pokud byla dohadná( na energie) za rok 2007 např. 100000,- Kč souhrně (máte ve třech položkách) a skutečnost (přijatá fa na všechny provozy v roce 2008) ve výši 30000,- Kč, pak do uzávěrky roku 2008 mělo jít do výnosů 70000,- (rozpuštění dohadné 30000, rozdíl 70 výnos). Pokud je to takto, pak podat dodatečné DPPO na rok 2007 + 70000,- .
