Re: Prosím o kontrolu zaúčtování a nakop
>>Během roku hrazeny zálohy za vodu, na konci roku >>neúčtujeme o dohadných položkách. >>1) uhrazené zálohy celkem 56.000 >> MD 31407/ D 221 >>2) DD na platby >> 50.909,60 MD 31407/ D 321 >> 5.090,40 MD 34310/ D 321 >>3a) přes ID vrátím zálohu >> 56.000 MD 221/ D 31407 >>3b) uhradím FA DD >> 56.000 MD 321/ D 221 >>4) FAD na vyúčtování vody na celkem 73.033, kde >>doplatek je 17.033 >> 66.394,12 MD 502/ D 321 >> 6.638,88 MD 34310/ 321 >>5) odečíst zálohy a uhradit jimi FAD a zbytek je >>doplatek >> MD 314/ D 321 ? >> MD 34310/D 321 ? >>tady jsem v koncích, protože mi nevychází cifry na >>účtech. Kde dělám chybu? Prosím, nakopněte mě někdo, >>ať >>už v tom mám konečně jasno. Bývalá účetní účtovala >>tak >>záhadně, že se v tom vůbec nevyznám (MD 502/ D 314). >>Moc děkuju. > >Záloha : >314/221 56000,- > >Daň. záloha na přijatou platbu: MD: 314 56000.- (tímto zruším zálohu) D: 314 50909,60 343 5090,40 > >Přijatá faktura (vyúčtování) MD: 321/ 56000,- 502/ 66394,12 343/ 6638,88 D: 321/ 73033,- 314/ 50909,60 (zruším daň zálohu) 343/ 5090,40 (zruším daň zálohu)
Re: Prosím o kontrolu zaúčtování a nakop
To proto, že je to špatně, správně takto: záloha: 56000 314/221 56 000 danový doklad: 314/314 50909,60 343/413 5090,40
vyúčtování: 73 033 321/314 50909,60 - až tím se zbavíte zálohy 343/321 5090,40 502/321 60 858,40 (ZD z 73 033) 343/321 12 174,60 zústatek na 321 je částka k doplacení - 17 033 zústatek na 343 je 12 174,60 DPH na vstupu
Re: Prosím o kontrolu zaúčtování a nakop
Celkem je dph 6638,88. část bylo uplatněno na daňové záloze MD 5090,40 Kč a zbytek v částce 1548,48 Kč (6638,88 Kč-5090,40 Kč) máte uplatněn na přijaté faktuře.
Re: Prosím o kontrolu zaúčtování a nakop
Vždy, když v něčem takovém tápu, maluju si "šibenice-téčka". Tam je pak krásně vidět, co kde zůstalo. Je to fakt perfektní pomůcka. V tomto případě máte mít zůstatky na 221 -účet - platba zálohy, 343 - DPH, 502 - spotřeba vody a 321 - dodavatlský závazek do doby uhrazení. Vše ostatní bude MD/D NULA.
Re: Prosím o kontrolu zaúčtování a nakop
Moc děkuji, už jsem to spáchala. Šibenice si dělám, ale byla jsem mimo ze zaúčtování předchozí účetní. Ještě, prosím, dotaz: DD na zálohy MD 314/D 314 a MD 343/D 314 je běžný postup? U nás se to roky řeší tak, jak jsem popsala výš přes 321 a ID, bod 2), 3a) a 3b), navíc mi program hlásí při použití účtu 314 na MD i D duplicitu účtu a netváří se na to moc vstřícně.
Re: Prosím o kontrolu zaúčtování a nakop
Dobrý večer, mohla bych mít prosbu? Jaký a kam se napíše daňový základ pro odpočet DHP ze záloh do formuláře pro daňové přiznání DPH? Nemám v ruce daň. doklad, ale jen rozpis záloh od ČEZ. Moc děkuji. Jana
