Vlákno názorů k dotazu Doklad na DPH za 12/2010 ?? od v.e.n.d.y. - Re: Doklad na DPH za 12/2010 ?? Máte spíš...
-
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
Máte spíš problém s tou 511, tedy náklady!!! Ty patří do roku 2010, pokud nemáte uzavřeno účetnictví, zaúčtujte interním dokladem 511/383 základ daně ze zatoulané faktury.
A ted v březnu účtujete došlou fakturu 383,343/321. DPH si totiž můžete odečíet kdykoli po dobu 3 let od zdanitelného plnění, takže vůbec nevadí, že místo v prosinci, tak v březnu. Hezký večer -
Kajík (neregistrovaný)
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
Nenene, účetnictví ještě není uzavřené, takže náklady nechám na 511. Mám spíš hokej v tom DPH. Myslela jsem, že účet DPH musí sedět s daňovým přiznáním za daný rok. A pokud v roce 2010 naúčtuji 511,343 tak mi to samo nesedí, protože DP k DPH za 12/2010 už je podané. Tak jsem myslela, jestli není lepší tu částku
DPH naúčtovat na ty jiné pohledávky (378) a vroce 2011 uplatnit interním dokladem 343/378 nárok na odpočet. Poraďte,
děkuji -
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
O žádném DPH do prosince neúčtujte, daňové přiznání na DPH máte přeci podané ne? Jak to do něj chcete dostat? Psala jsme o účtování do roku 2010 nej do nákladů 511, proti 383 Výdajě příštích období, vydáte to až v březnu! A účet DPH Vám bude sedět na přiznání v březnu 2011. -
kajík (neregistrovaný)
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
Moc se omlouvám, ale stále vám nerozumím.
Přijatou fakturu týkající se roku 2010 zaúčtuji do roku 2010 (ještě není uzavřený a není podané daňové přiznání k DzP)
faktura (můj závazek dodavateli) 1 000 + 200 = 1 200
na stranu MD náklad 511 / na stranu D dodavetel 321 1 000 Kč
na stranu MD dph ??? / na stranu D dodavatel 321 200 Kč
Který účet myslíte vy na místo otazníků???
V roce 2011 bych vyrovnala jen DPH vnitřním účetním dokladem
MD dph 343 / ??? 200 Kč
Nebo to takto nelze zaúčtovat?
Ještě jednou, díky. -
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
Standardní softwary neumožňují ( a je to tak správně, protože máte záznamní povinnost a ani tam Vaše účtování nevím, jak by se dostalo) účtovat jen o samotné DPH, vždy musí být záíklad + DPH.
Takže fakturu nepořítdíte do prosince 2010, ale do břena 2011, základ daně a DPH a uplatníte si odpočet až v březnu. Jen fakturu nebudete účtovat základ daně na 511, ale na 383, protože si do prosince zaúčtujete vnitřní doklad na náklady 511/383. -
Kajík (neregistrovaný)
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
Tak teď už vůbec nevím... Mám fakturu na opravu s datem roku 2010. Kč 1 000 + 200 DPH = 1 200. Náklad přeci potřebuji dostat do roku 2010?? takže 1 000 zaúčtuji na stranu MD 511
1 200 zaúčtuji na stranu D 321
a kam mám naúčtovat těch zbylých (dph) 200 Kč ?? na jaký účet??
Kam s tou částkou (200) DPH?? Přeci ji nedám do nákladů??? -
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
Vy mě vůbec nečtete, už jsme to napsala 2x
To, že je faktura z roku 2010 vůbec nevadí na to, abyste ji uplatnila do DPH v březnu, protože DPH už do prosince nedostanete.
V prosinci jen náklady vnitřním dokladem 511/383 1 000,-
V březnu fakturu 1000,- 383, 200,- 343/ 1 200,- 321. DPH uplatníte v březnu 2011. Jinak to prostě nejde. -
Kajík (neregistrovaný)
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
JOJOJO čtu, bedlivě a moc mne mrzí, že si stále nerozumíme. Já mám tu fakturu !!! I fyzicky !! S daty roku 2010!To že se zatoulala, jsem napsala jen pro to,abych vysvětlila, proč ji nemáme v příznání k DPH za rok 2010 (protože dorazila až po 25. lednu 2011) takže ji musím dostat i do těch závazků (k 31.12.2010). Variantu, kterou mi radíte chápu... ale zase tedy nevím jestli to je vhodné pro tu mou situaci.. přeci bych měla mít faktruru v závazcích a tím pádem i na účtu 321. (Dodavatel chce potvrdit soupis neuhrazených faktur k 31.12.2010, kde samo ta faktura bude jako neuhrazená k 31.12.)A to mi tam právě stále nevychází. Snažím se, aby mi účet 321 seděl s knihou přijatých faktur. Na 321 budu mít celou hodnotu přijaté faktury, na účtě 511 hodnotu nákladu a nevím co pak s tou částkou DPH. Jěště stále díky... -
Kajík (neregistrovaný)
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
No jenže právě... nemusí sedět účet č. 343 (byť analitcký)
se stavem vyúčtování DPH (daňové příznání za 12/2010 nebo 4.Q2010) ???? Já stále žiji v tom, že ano. Takže pokud to zaúčtuji na 343.888 (např.) tak mi nehraje daňová povinnost nebo nárok na odpočet s přiznáním a stavem k 31.12.2010
Děkuji. -
V. (neregistrovaný)
Re: Doklad na DPH za 12/2010 ??
Účet nemusí sedět. Chtělo by to ale pro dokladovou inventuru mít rozpis položek, o které účet nesedí na podaná přiznání k DPH.
Co v případě, že vystavíte dobropis 31.12.2010 a nebudete ho mít při zpracování přiznání k DPH potvrzený druhou stranou? Je to podobné.
