Vlákno názorů k dotazu Počáteční zůstatek na účtu 364 od V. - Re: Počáteční zůstatek na účtu 364 předpis srážkové daně...

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
To nemam
zaúčtovala jsem výběr zisku z pokladny 1 600 000,- (364/211)
inter. dokladem 1 600 000,- (428/364)
inter.dokl. odvod sráž. daně 240 000,- (364/342)
a pak r. 2010 úhrada bankou....neměl by se ten odvod srážkové daně také zaúčtovat na 428/364 ??? tím by se účet vynuloval.moc moc děkuji L.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
Řekla bych, že problém je jinde. Pokud jste vyplatili společníkům Kč 1 600 000,- (předpokládám, že jste dodrželi ustanovení zákona o omezení plateb v hotovosti), pak nemůžete předpis účtovat také 1600 tis. Vyplacená částka je vlastně 85% předpisu.
Předpis podílů na zisku tedy měl být Kč 1 882 353,- 428/364,
srážková daň Kč 282 353,- 364/342. Tím na účtu 364 zbylo 1600tis., při vyplacení účtováno 364/211.
Srážková daň se měla odvést Kč 282353,- 342/221.
Pokud jste chtěli dodržet předpis 1600 tis. Kč a daň 240 tis.Kč, pak společníkům měl být vyplacen jen rozdíl, a to 1360 tis. Kč.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
Hm, to máte pravdu, je to špatně, dá se nějak opravit v letošním roce? Chtěli jsme zachovat předpis 1600tis a sraáž.daň 240 tis. Jestli chápu dobře tak se společník -majitel přeplatil o 240tis. Je pouze jeden. Nešlo by to nějakým vkladem vrátit??? Nebo nevím....Prosím o radu děkuji moc a moc.L.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
No a nemůžete tedy předělat ty pokladní dokladytak, aby byly dohromady jen na 1360 tis. Kč (místo 1600 tis. Kč) a on to přinést fyzicky do pokladny? Zvlášť, když to bylo hotově a je jen jeden, tak by to nemusel být problém. A chce-li, tak udělejte teď zápis (rozhodnutí jediného společníka) a můžete mu vyplatit podíly další (samozřejmě z nich i odvést daň).

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
Samozřejmě, pokud nemáte hotové a odevzdané daňové přiznání :-))

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
Ještě ne tak já to opravím inter. dokladem jen se ujistím 240tis. zaúčtuju 211/364.děkuji L.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
No to nepůjde interním dokladem. Musíte pokladní doklad. Navíc bych opravdu opravila ty původní výdajové pokladní doklady.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
No jo, ale jak. Loňské účetnictví mám uzavřené myslím tím ten r.2009 . Tak už s tím nemůžu nic udělat...To by mi pak neseděla žádná sestava.Ach jo jsem bezradná. Můžu opravovat jen v roce 2010. díky L.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
Aha, tak to jsem nepochopila, že ta chyba je už v roce 2009. No spíš se asi zkuste poradit se svým daňovým poradcem, co s tím. Obávám se, že to může být posuzováno jako skrytá půjčka, nebo také jako chybně odvedená srážková daň. S tímto rizikem Vám asi nezbyde nic jiného, než někam na kraj roku 2010 vmáčknout příjmový pokladní doklad na těch 240 tis. a proúčtovat ho 211/364.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
Děkuji moc za radu, zkusím to tak. Budu se modlit,aby to vyšlo. Úmyslné to nebylo prostě chyba. Strašně moc a moc děkuji L.

Re: Počáteční zůstatek na účtu 364
No jo to by šlo letos, ale tahle akce proběhla loni, je hotová závěrka on peníze vrátí to problém není. Nešlo by to opravit přes int.doklad v letošním roce?díky L.