Re: DPH fakturace do DE-prosím již po tř
Pokud jde o přefakturaci služeb NEspočívajících v oprávnění ke vstupu nebo služeb přímo souvisejích s tímto oprávněním ke vstupu, pak budete fakturovat bez DPH - služba dle § 9 odst. 1. V DaP uvedete na ř. 21 a v souhrnném hlášení. V opačném případě (t.j. přefakturace služeb spočívajících v oprávnění ke vstupu), pak je místem plnění místo, kde se výstava koná (tedy v ČR) a vy budete fakturovat s DPH.
Re: uplatnili jstee DPH na vstupu?
Dobrý den, zrovna dnes řeším stejný problém, budeme přefakturovávat do EU služby spojené s pořádáním semináře. Můžete mi prosím naspat, jak jste zaúčtovali nakoupené služby na vstupu? Normálně do nákladů základ daně a uplatnili jste si DPH? A potom tu částku základu daně jste přefakturovali? S tím, že odběratel uplatní reverse? Děkuji za radu.
Re: uplatnili jstee DPH na vstupu?
Služby spojené s expozicí jsem dala do nákladů a uplatnila jsem si DPH. Potom jsem do EU nafakturovala část těchto služeb i s DPH, protože místo plnění je v ČR.
Re: uplatnili jstee DPH na vstupu?
Takže ne podle paragrafu 9? Že místem plnění při poskytnutí služby osobě povinné k dani je místo, kde má tato osoba sídlo nebo místo podnikání ? Tak jak je to popisováno výše? Děkuji Vám za konzultaci, hrozně v tom tápu. Hezký den, a díky za odpověď.
