tento problém je řešil podobný... Pokud chcete uplatňovat DPH před registrací, tak je problém v tom, že musíte mít PC na majetkových účtech.... 02.., pak DPH lze uplatnit i před registrací dle § 74 a 78 odst. 2. Pokud budete uplatňovat odpočet a fakturu dávat do II. Q, tak by v tom neměl být problém.
Re: dph před regsitrací
Děkuji za odpověď, neuvedla jsem, že vedeme DE, takže se mě učet 02X netýká. Já asi hledám problém tam, kde není,ale nevím jestli hraje nějakou roli datum zdanitelného plnění, které si uvádím, když došlou fakturu eviduji po počítače.Faktury před registrací mají mají datum 3/2011. Snad jsem to napsala srozumitelně Petra
Re: dph před regsitrací
Záleží na datu zdanitelného plnění - odpočet DPH se uplatní v prvním daňovém přiznání k DPH jen u majetku a zboží na skladě (zjednodušeně) Takže pokud máte např. faktury na služby, tak v případě, že je datum uskutečnění plnění před registrací, stejně nemůžete uplatnit odpočet DPH.
Re: dph před regsitrací
Jedná se o náhradní díly, OSVČ je automechanik. Na faktuře mám DUZP 17.3.2011, registrace 1.4.2011, po tel dohodě s FÚ si dph mohu uplatnit, musím jen sepsat inventurní seznam tohoto zboží. dám na řádek 45 a teď jsem v koncích jak zavést do počítače s jakým datem? 17.3.2011? nebo žádným? nerada bych aby mi to udělalo nějaký binec nebo třeba načetlo 2x. Děkuji
Re: dph před regsitrací
Rozdělte si dvě věci - závazky a odpočet DPH
Budete zadávat faktury do závazků s datum přijetí (nebo datem schválení - podle zvyklostí). A odpočet DPH uplatníte úplně zvlášť, na základě interního dokladu (inventura skladu).
Re: dph před regsitrací
Nějak jste si evidovala faktruy snad i před registrací k DPH,tak by jste ji měla již mít v PC, pouze jste si nenárokovala DPH. Při změně režimu se udělá inventura majetku, zboží a z toho, co je na skladě se pak nárokuje DPH.
Re: dph před regsitrací
Zatím jsem ještě nic neevidovala, OSVČ mám živnost od 17.3.2011 a registraci k 1.4.2011, doklady jsem já dostala až v červnu a teď to řeším.
Re: dph před regsitrací
Aha, takže jestli tomu dobře rozumím, tak jak budu zakládat závazek, když celková cena je 20 tis, základ 16 tis a dph 4 tis, zavedu to jakože s 0% dph a dph dosadím do ř. 45? Moc děkuji za ochotu. Petra
Re: dph před regsitrací
Závazek založíte ve výši 20 tis. Kč. a do DPH nebudete dávat nic. K 31.3. by měla být udělána inventura náhr.dílů v poř.deně a z toho vypočítané DPH, ale pozor - tento odpočet uděláte pouze u zásob, které byly zakoupeny od plátců DPH a toto DPH uvedete v přiznání k DPH.
