Re: DPH po 1.4.2011
Vy vystavenou fakturu zahrnete za 7/2011. Odběratel (pokud nekrátí koeficientem) ji může zahrnout do DPH kdykoliv v průběhu 3 let, ale nejdříve v 8/2011 ( pokud bude doručena v srpnu). Myslím si, že jste špatně pochopili, co finanční úřad hledal.
Re: DPH po 1.4.2011
Já jsem jako účetní v této firmě nová, proto mi to bylo divné. Jsem zvyklá účtovat faktury přijaté nově podle přijetí a vystavené klasicky do období, do kterého náleží. A dnes jsme měli poradu a opravdu s tím byly u finančáku problémy... Nevím jestli je to třeba tím, že jsou reklamky trnem v oku, ale nepochopila jsem, kde je problém. Moc děkuji za Vaši reakci
Re: DPH po 1.4.2011
To skutečně nevím, dle mého šlo o klasické faktury přijaté. A u opravných daňových dokladů - dříve lépe řečeno dobropisů :-) to je podle krásné novely jak prosím? Já měla za to, že tam je to stále také podle přijetí daného opravného dokladu, nebo se pletu?
Re: DPH po 1.4.2011
Ano, pletete Na datu přijetí opravného dokladu již nezáleží. Snížit DPH musíte i bez dokladu, na základě dané skutečnosti. Např. uznaná reklamace v červenci 2011, opravný doklad od dodavatele vystavený v srpnu 2011 a u odběratele přijatý v srpnu 2011 (nebo později). Odběratel musí provést u sebe v evidenci DPH opravu již v červenci 2011.
Re: DPH po 1.4.2011
Moc děkuji, takže pokud se o této skutečnosti dozvím až po odeslání příznání k dph budu muset podat opravné přiznání za daný měsíc!!
Re: DPH po 1.4.2011
Obecně: V případě opravy základu daně, kterou plátce zvyšuje daň na výstupu nebo obecně daňovou povinnost, se oprava považuje za uskutečněnou ve vazbě na provedení opravy (tedy. kdy jsem se dověděla - viz uznaná reklamace v červenci - odběratel musí provést v 7). Pokud snižuje svou daňovou povinnost až v případě, kdy obdržela DD.
Re: DPH po 1.4.2011
Ještě doplnění - nemusí to být vrubopis, nadále platí, pokud snižuji daň na výstupu - opravným DD čekám na potvrzení, kdy bylo protistraně doručeno.
Re: DPH po 1.4.2011
>>>>>>>>>Odběratel (pokud nekrátí koeficientem) ji může >>>>>>>>>zahrnout do DPH kdykoliv v průběhu 3 let, ale >>>>>>>>>nejdříve >>>>>>>>>v >>>>>>>>>8/2011 ( pokud bude doručena v srpnu). >>>>>>>>>Myslím si, že jste špatně pochopili, co finanční úřad >>>>>>>>>hledal. >>>>>>>> >>>>>>>>Já jsem jako účetní v této firmě nová, proto mi to >>>>>>>>bylo divné. Jsem zvyklá účtovat faktury přijaté nově >>>>>>>>podle přijetí a vystavené klasicky do období, do >>>>>>>>kterého >>>>>>>>náleží. A dnes jsme měli poradu a opravdu s tím byly >>>>>>>>u >>>>>>>>finančáku problémy... Nevím jestli je to třeba tím, >>>>>>>>že >>>>>>>>jsou reklamky trnem v oku, ale nepochopila jsem, kde >>>>>>>>je problém. Moc děkuji za Vaši reakci >>>>>>>Nejednalo se spíše o opravné daňové doklady? >>>>>>>Tam je situace jiná. >>>>>>Já měla za to, že tam je to stále také podle přijetí >>>>>>daného opravného dokladu, nebo se pletu? >>>>> >>>>>Ano, pletete >>>>>Na datu přijetí opravného dokladu již nezáleží. >>>>>Snížit >>>>>DPH musíte i bez dokladu, na základě dané >>>>>skutečnosti. >>>>>Např. uznaná reklamace v červenci 2011, opravný >>>>>doklad >>>>>od dodavatele vystavený v srpnu 2011 a u odběratele >>>>>přijatý v srpnu 2011 (nebo později). Odběratel musí >>>>>provést u sebe v evidenci DPH opravu již v červenci >>>>>2011. >>>>> >>>>Obecně: >>>>V případě opravy základu daně, kterou plátce zvyšuje >>>>daň na výstupu nebo obecně daňovou povinnost, se >>>>oprava považuje za uskutečněnou ve vazbě na provedení >>>>opravy (tedy. kdy jsem se dověděla - viz uznaná >>>>reklamace v >>>>červenci - odběratel musí provést v 7). >>>>Pokud snižuje svou daňovou povinnost až v případě, >>>>kdy >>>>obdržela DD. > >Děkuji za odpověď, právě o situaci při snížení daňové >povinnosti se mi jednalo...
