Vlákno názorů k dotazu PDP - KL jako subdodávka od Helas - Re: PDP - KL jako subdodávka Dáte všechno dohromady....

Re: PDP - KL jako subdodávka
Dáte všechno dohromady. Ten druhý způsob je špatný. Dle zákona o DPH § 36 odst.3 písm. Základ daně také zahrnuje: písm. g) při poskytnutí stavebních a montážních prací spojených s výstavbou, změnou dokončené stavby, nebo v souvislosti s opravou stavby, konstrukce, materiál, stroje a zařízení, které se do stavby jako její součást montážními a stavebními pracemi zabudují nebo zamontují.

Takže první způsob základ daně 100 000,- sazba 14% DPH a v režimu PDP.

Re: PDP - KL jako subdodávka
Děkuji. A ještě se zeptám. Když nám tentýž poskytne zálohu 50 000,- Kč. Vystavím zálohovou fakturu zcela bez DPH na 50 000,- nebo také v režimu PDP s 14% sazbou a úhradou 50 000,- Kč a pak odečtu ve vyúčtování. Máme DE. Děkuji

Re: PDP - KL jako subdodávka
Vystavíte zálohovku jen na částku 50tis. žádné DPH tam uvedeno nebude, protože zálohová fa není daňovým doklad. Nic víc. A až budete vystavovat fakturu po dokončení prací, tak vystavíte na částku celkovou, včetně té částky ze zálohovky (např. 50tis. byla polovina částky dle smlouvy nebo objednávky), takže fa bude na 100tis. základ daně, sazba 14% v režimu přenesení.

Re: PDP - KL jako subdodávka
Ještě jsem zapomněla, že částka k úhradě pak bude ponížena o těch 50tis. co vám již zaplatili :-)

Re: PDP - KL jako subdodávka
Moc Vám děkuji, tak jsem si to myslela, teď jsem si jistá. Přeji hezký víkend.