PDP - KL jako subdodávka

• kajak (neregistrovaný)

  27. 1. 2012 7:12

  opět PDP - prosím o posouzení či radu. Děláme kuch. linku s vestavnými spotřebiči. Montáž je v rod. domku, ale my to fakturujeme pro firmu, která dělá celou stavbu.
  Předpokládám, že to budeme účtovat firmě s PDP. Ale teď si nejsem jistá, zda takto:
  příklad KL je za 100 000,- bez DPH vč. montážních prací.
  Faktura: KL vč. montáže bez DPH 100 000,- Kč, DPH 20% nebo 14%?, k úhradě 100 000,- Kč, režim PDP.
  nebo KL bez DPH 80 000,- Kč DPH 20% 16 000,-
  + montáž bez DPH 20 000,-, DPH 14% (režim PDP), celkem k úhradě 116 000,- Kč. V tomto případě z 80 000,- odvádím DPH já, z 20 000,- se přenese na odběratele (režim PDP).
  (to druhé mi připadá jako nesmysl, ale i s takovým názorem jsem se setkala).
  Doufám, že je to srozumitelné.
  Děkuji za rady či názory.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 27. 1. 2012 7:46

    Helas (neregistrovaný)

    Re: PDP - KL jako subdodávka
    Dáte všechno dohromady. Ten druhý způsob je špatný. Dle zákona o DPH § 36 odst.3 písm. Základ daně také zahrnuje: písm. g) při poskytnutí stavebních a montážních prací spojených s výstavbou, změnou dokončené stavby, nebo v souvislosti s opravou stavby, konstrukce, materiál, stroje a zařízení, které se do stavby jako její součást montážními a stavebními pracemi zabudují nebo zamontují.
    
    Takže první způsob základ daně 100 000,- sazba 14% DPH a v režimu PDP.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 1. 2012 9:03

    kajak (neregistrovaný)

    Re: PDP - KL jako subdodávka
    Děkuji. A ještě se zeptám. Když nám tentýž poskytne zálohu 50 000,- Kč. Vystavím zálohovou fakturu zcela bez DPH na 50 000,- nebo také v režimu PDP s 14% sazbou a úhradou 50 000,- Kč a pak odečtu ve vyúčtování. Máme DE. Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 1. 2012 9:10

    Helas (neregistrovaný)

    Re: PDP - KL jako subdodávka
    Vystavíte zálohovku jen na částku 50tis. žádné DPH tam uvedeno nebude, protože zálohová fa není daňovým doklad. Nic víc. A až budete vystavovat fakturu po dokončení prací, tak vystavíte na částku celkovou, včetně té částky ze zálohovky (např. 50tis. byla polovina částky dle smlouvy nebo objednávky), takže fa bude na 100tis. základ daně, sazba 14% v režimu přenesení.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 27. 1. 2012 9:12

    Helas (neregistrovaný)

    Re: PDP - KL jako subdodávka
    Ještě jsem zapomněla, že částka k úhradě pak bude ponížena o těch 50tis. co vám již zaplatili :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 1. 2012 10:00

    kajak (neregistrovaný)

    Re: PDP - KL jako subdodávka
    Moc Vám děkuji, tak jsem si to myslela, teď jsem si jistá. Přeji hezký víkend.

    •   Zobrazit celé vlákno