Re: zálohy z roku 2011
>>dobrý den, poskytnuté zálohy účtované v roce 2011 s >>dph, mi do roku 2012 z 314 přechází jen základ? a na >>dokladu v roce 2012 kde je záloha odečtena je základ >>i >>dan, tu dan si už jen ručně dopíšu? >>takžee účtuji 321/314 základ a 321/343 dan? > >To myslíte fakturu v režimu PDP?
nevím, co je PDP, ale mám danový doklad - zálohovou fakturu, kterou nám zaslali na základě platby. je to doklad s DUZP 23.12.2011, ale píše se na něm, že je na zboží odebrané v roce 2012. zaplacená záloha 314001/221 - 160 O přijaté danovém dokladu účtuji 314002/314001 - 134 343/314001 - 26 nevím, zda nemám přeúčtovat na náklady příštích období z 314002 na 381?
následně v roce 2012 přišla vyúčtovací faktura, tak účtuji 501/321 - 146 343/321 - 30 odpoč.zálohy 321/314002 - 134 321/343 - 26 a mě jde o to, kde vemu těchto 26? ty mi z roku 2011 nepřešly? to účtuju jen proto, že to je napsáno na vyúčtovací faktuře?...děkuji
Re: zálohy z roku 2011
1) záloha zůstane na záloze (ne 391) 2) je-li vyúčtovací faktura vyšší než záloha, pak se DPH počítá pouze z rozdíllu... tj. (146-134), DPH 12. máte-li uvedeno DPH u základu i zálohy, pak u základu +30 a u zálohy -26 =tj. 12, které můžete nyní uplatnit (26 bylo uplatněno z daňového dokladu k záloze).
Re: zálohy z roku 2011
>>>>dobrý den, poskytnuté zálohy účtované v roce 2011 s >>>>dph, mi do roku 2012 z 314 přechází jen základ? a na >>>>dokladu v roce 2012 kde je záloha odečtena je základ >>>>i >>>>dan, tu dan si už jen ručně dopíšu? >>>>takžee účtuji 321/314 základ a 321/343 dan? >>> >>>To myslíte fakturu v režimu PDP? >> >>nevím, co je PDP, ale mám danový doklad - zálohovou >>fakturu, kterou nám zaslali na základě platby. >>je to doklad s DUZP 23.12.2011, ale píše se na něm, >>že >>je na zboží odebrané v roce 2012. >>zaplacená záloha 314001/221 - 160 >>O přijaté danovém dokladu účtuji >>314002/314001 - 134 >>343/314001 - 26 >>nevím, zda nemám přeúčtovat na náklady příštích >>období >>z 314002 na 381? >> >>následně v roce 2012 přišla vyúčtovací faktura, >>tak účtuji 501/321 - 146 >>343/321 - 30 >>odpoč.zálohy 321/314002 - 134 >>321/343 - 26 a mě jde o to, kde vemu těchto 26? ty mi >>z roku 2011 nepřešly? to účtuju jen proto, že to je >>napsáno na vyúčtovací faktuře?...děkuji >> >1) měla jsem na mysli 381 :-)
Re: zálohy z roku 2011
děkuji, no mě jde hlavně o to, že z roku 2011 mi na 314002 zálohách přejde jen základ a dan mám pak vyčíslenou na dokladu v roce 2012
Re: zálohy z roku 2011
DPH máte přece i vyčíslenou na dokladu z r. 2011 (daňový doklad k přijaté platbě). Ale na tom nesejde.. prostě jste nakoupili zboží za 146, z čehož je DPH 30,- (26 uplatněno z DDkzáloze; zbytek uplatněn z konečné faktury - to je ok).
