Vlákno názorů k dotazu Prosím!!! Uplatnění DPH od jib - Re: Prosím!!! Uplatnění DPH Odběratel Vám podepíše k datu...

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Odběratel Vám podepíše k datu obdržení např.12.4.2012 a Vy zařadíte do 3/2012. Toto je oprava dle §43 - vrací Vás zpět do období

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
A můžete mi, prosím, poradit, kde najdu informaci o tom, že je to oprava, která vrací zpět do období UZP. Já to v tom zákoně nevidím.

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
V §42 neni špatná fakturace, takže
§43
"(1) V případě, kdy plátce nebo osoba identifikovaná k dani uplatnila a přiznala daň jinak, než stanoví tento zákon, a tím zvýšila daň na výstupu nebo svoji daňovou povinnost, je oprávněna provést opravu v dodatečném daňovém přiznání za zdaňovací období, ve kterém se uskutečnilo původní plnění .....

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Ale já snižuji základ daně i výši daně a nebudu předpokládám podávat dodatečné daňové přiznání .

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Ne, stihnete do termínu pro řádné

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Mám problém s tím obhájit si, že ten opravný daňový doklad mohu dát do DPH za 3/2012 - podle toho našeho naprosto nečitelného zákona o DPH bych to zařadila až do 4/2012 k DPH.

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
>>>Prosím poraďte mi - vystavila jsem fakturu na dodané
>>>zboží s DUZP 30.3.2012. Fakturu jsem vystavila
>>>6.4.2012. Odběratel při přejímce zjistil rozdíl, ale
>>>sdělil
>>>nám to až poté, co jejich účtárna zaúčtovala naši
>>>fakturu. K datu 10.4.2012 vystavuji opravný daňový
>>>doklad,
>>>kde původní fakturované položky zadám záporně a uvedu
>>>správný sortiment a cenu. Opravný daňový doklad vyjde
>>>záporně, protože jsme dodali méně zboží. Mám uvést do
>>>opravného daňového dokladu DUZP 30.3.2012, uplatnit
>>>tento doklad pro DPH do 3/2012 (jsme měsíční plátci)
>>>a
>>>nechat si jej podepsat odběratelem k datu 30.3.2012?
>>>Nebo mi tento doklad odběratel podepíše k datu
>>>obdržení tohoto dokladu = např. 12.4.2012 a tudíž jej
>>>budu
>>>muset zařadit pro DPH do 4/2012?
>>>Děkuji moc za radu
>>Odběratel Vám podepíše k datu obdržení např.12.4.2012
>>a Vy zařadíte do 3/2012. Toto je oprava dle §43 -
>>vrací Vás zpět do období
Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak vy dáte do 4/12 a žádný DDP
>
>A můžete mi, prosím, poradit, kde najdu informaci o
>tom, že je to oprava, která vrací zpět do období UZP. Já
>to v tom zákoně nevidím.

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
>>>>Prosím poraďte mi - vystavila jsem fakturu na dodané
>>>>zboží s DUZP 30.3.2012. Fakturu jsem vystavila
>>>>6.4.2012. Odběratel při přejímce zjistil rozdíl, ale
>>>>sdělil
>>>>nám to až poté, co jejich účtárna zaúčtovala naši
>>>>fakturu. K datu 10.4.2012 vystavuji opravný daňový
>>>>doklad,
>>>>kde původní fakturované položky zadám záporně a uvedu
>>>>správný sortiment a cenu. Opravný daňový doklad vyjde
>>>>záporně, protože jsme dodali méně zboží. Mám uvést do
>>>>opravného daňového dokladu DUZP 30.3.2012, uplatnit
>>>>tento doklad pro DPH do 3/2012 (jsme měsíční plátci)
>>>>a
>>>>nechat si jej podepsat odběratelem k datu 30.3.2012?
>>>>Nebo mi tento doklad odběratel podepíše k datu
>>>>obdržení tohoto dokladu = např. 12.4.2012 a tudíž jej
>>>>budu
>>>>muset zařadit pro DPH do 4/2012?
>>>>Děkuji moc za radu
>>>Odběratel Vám podepíše k datu obdržení např.12.4.2012
>>>a Vy zařadíte do 3/2012. Toto je oprava dle §43 -
>>>vrací Vás zpět do období
>Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se
>mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak
>vy dáte do 4/12 a žádný DDP
>>
>>A můžete mi, prosím, poradit, kde najdu informaci o
>>tom, že je to oprava, která vrací zpět do období UZP.
>>Já
>>to v tom zákoně nevidím.


Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se
>mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak
>vy dáte do 4/12 a žádný DDP

No právě o to mi jde - zařadím opravný daňový doklad na výstup (i když záporně) do přiznání k DPH za 3/2012 nebo 4/2012, když jej budu mít potvrzený od odběratele až 12.4.2012. Nebo se mohu domluvit s odběratelem, aby mi jej podepsat k datu UZD = 30.3.2012 a pak bych jej mohla zařadit do DP za 3/2012?

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
>>>>Prosím poraďte mi - vystavila jsem fakturu na dodané
>>>>zboží s DUZP 30.3.2012. Fakturu jsem vystavila
>>>>6.4.2012. Odběratel při přejímce zjistil rozdíl, ale
>>>>sdělil
>>>>nám to až poté, co jejich účtárna zaúčtovala naši
>>>>fakturu. K datu 10.4.2012 vystavuji opravný daňový
>>>>doklad,
>>>>kde původní fakturované položky zadám záporně a uvedu
>>>>správný sortiment a cenu. Opravný daňový doklad vyjde
>>>>záporně, protože jsme dodali méně zboží. Mám uvést do
>>>>opravného daňového dokladu DUZP 30.3.2012, uplatnit
>>>>tento doklad pro DPH do 3/2012 (jsme měsíční plátci)
>>>>a
>>>>nechat si jej podepsat odběratelem k datu 30.3.2012?
>>>>Nebo mi tento doklad odběratel podepíše k datu
>>>>obdržení tohoto dokladu = např. 12.4.2012 a tudíž jej
>>>>budu
>>>>muset zařadit pro DPH do 4/2012?
>>>>Děkuji moc za radu
>>>Odběratel Vám podepíše k datu obdržení např.12.4.2012
>>>a Vy zařadíte do 3/2012. Toto je oprava dle §43 -
>>>vrací Vás zpět do období

>Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se
>mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak
>vy dáte do 4/12 a žádný DDP

Tak jsem taky zpočátku uvažovala, ale v odst.1b) §42 je uvedeno , že ke snížení dojde až po dni UZP a ono k tomu došlo téhož dne, takže se domnívám, že se na to §42 asi nevztahuje...

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
ODD uděláte dle § 42. Datum UZP dáte den, kdy jste se to od odběratele dozvěděli. Pokud to bylo až v dubnu, tak snížíte odvod za duben.

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Aby jste mohla uvažovat o §42,ods.3 pís.b , tak musíte najít důvod opravy v odstavci 1 a až f.
Správně je březen, a potvrzeným DBP

Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
No právě - §42 1b)hovoří o snížení po dni uskutečnění zdanitelného plnění, a ono bylo sníženo ve stejný den, takže se na to asi §42 nebude vztahovat - to máte asi praavdu. Ale kde najdu v §43 argument pro to, abych zařadila ten opravný DD do přiznání ve 3/2012??? O to mi pořád jde a to hledám...