Re: samovyměření - reverse - charge x DU
Vy si z této faktury uděláte daňový doklad toho dne, které datum tam uvedete jako datum doplnění údajů pro samovyměření. To nemůže být dřív než datum, kdy jste fakturu obdrželi. Takže opravné dP dělat nebudete. Kurs pro účely DPH použijete denní kurs ČNB k datu, kdy doplníte údaje pro samovyměření.
Re: samovyměření - reverse - charge x DU
Ale podle §24 je povinnost přiznat DPH k DUZP nebo ke dni úhrady, pokud byla dříve. Datum vystavení daňového dokladu doplněním údajů byla u služeb zrušena, platí jen u pořízení zboží. Správně by mělo být do dodatečného přiznání za únor.
Re: samovyměření - reverse - charge x DU
Tak to mi uteklo, jdu na to mrknout.....já to dělám u zboží a o tom, že to tak u služeb už nejde, nic nevím, tak to se omlouvám za špatnou odpověď.
Re: samovyměření - reverse - charge x DU
pokud je faktura bez zahraniční DPH pak ř. 5 a 43 samovyměření do února dodatečné, pokud s jejich daní , pak mimo vaše přiznání
ČLÁNKY DO MAILU