Vlákno názorů k dotazu Účtování kurzového rozdílu - PÚ od Vlad - Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ Pokud si pamatuji,...
-
Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ
Pokud si pamatuji, tak kurzové rozdíly vznikají při přepočtu cizí měny na českou. Pokud jste fakturovali v českých korunách, o kurzový rozdíl se nejedná. Zřejmě půjde o bankovní poplatky, to by Vám měla pomoct rozklíčovat Vaše banka (pokud to není uvedeno přímo na výpisu). Nebo může jít o srážkovou daň na jejich straně. -
VH2 (neregistrovaný)
Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ
No právě... fakturovali jsme v CZK, na účet přišla ale menší částka.
Budu konkrétní.
Fakturovaná částka 7.875 CZK
Historie transakcí z účtu říká:
- příchozí platba ve výši (7.679,32 CZK)
- poplatek za zahraniční platbu (145 CZK)
Jenže i když tyto dvě položky sečteme, nevychází nám částka, kterou jsme fakturovali. -
VH2 (neregistrovaný)
Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ
A to samovyměření udělám jak?
Chápu to takhle správně?
1) Vložit fakturu do přijatých faktur pod předkontací 518/321, členění DPH 17Ř10,11 (přenesení daňové povinnosti na vstupu) na částku 300 CZK bez DPH.
2) Vystavit výdajový bankovní doklad, ale pod jakou předkontací a jakým členěním DPH?
3) A pak ještě interním dokladem nějakým způsobem dopočítat DPH? -
VH2 (neregistrovaný)
Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ
Zkusil jsem to, vypadá to, že to funguje - ve sjetině pro přiznání DPH se normálně ukazuje částka 60 CZK (20%) z 300 CZK, nicméně v účetním deníku se vytvořil řádek, který říká, že částka je 600 CZK a z toho daň 120 CZK.
To je normální, že se v peněžním deníku částka zdvojnásobila? -
VH2 (neregistrovaný)
Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ
Tak to nechápu.
V manuálu Money S3 je uvedeno: "Přijatou zahraniční fakturu dodavatele z EU zapíšete do Money S3 standardním postupem. Důležité je správné Členění DPH (doklady bez vlivu na DPH na vstupu), kde musí mít doklad uvedeny nulové částky v kolonkách pro DPH, a naopak nenulové částky základu ve snížené nebo základní sazbě."
Provedl jsem dle pokynů, vytvoří se interní doklad na částku 720 CZK se dvěma položkami (1. - přiznání daně 60 CZK z částky 300 CZK a 2. - odpočet daně 60 CZK z částky 300 CZK).
Možná že to ty dvě částky sčítá, aby nemuselo být vytvářeno hodně řádků v deníku ne? -
Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ
Přesně tak, interní doklad v Money si vytvoří 1) daň na vstupu a 2) daň na výstupu, zobrazuje je jako součet a má tedy dvojnásobnou hodnotu, do přiznání se ale rozhodí dobře a zaúčtují se také dobře. Jsou tam přeci dva řádky s položkami a je tam různé účtování, pokud to máte tedy nastaveno dobře -
VH2 (neregistrovaný)
Re: Účtování kurzového rozdílu - PÚ
Při zadávání přijaté faktury do systému mám nastavenou předkontaci na: 518000/321000, 343001/321000, 343002/321000 a členění DPH na 17Ř00P
Při zadávání výdajového pokladního dokladu mám nastavenou předkontaci na: 518000/321000, 343001/321000, 343002/321000 a členění DPH na 17Ř43,44.
Při zadávání reverse charge mám nastavenou předkontaci na 343000/343000, 343001/343001, 343002/343002 a členění DPH na 17Ř00P.
Pak v nastavení účetnictví (reverse charge) mám nastaveno v sekci Zaúčtování s nárokem na odpočet daně-povinnost přiznat daň pro služby v předkontacích 343000/343000, 343001/343001, 343002/343002 a členění DPH 17Ř05,06.
A v sekci Nárok na odpočet daně předkontace stejné + členění DPH 17Ř43,44.
Myslíte, že se to dá považovat za správně nastavené nebo tam mám v něčem hrubku? Děkuji.
