Re: zálohy
na analytiku 314 - až např. budou z fondu oprav něco opravovat, musejí vyčíslit částku pro Vás a to pak zúčtujete s 314-fond oprav.. do té doby pořád zůstává na 314AU
Re: zálohy
Ano, děkuji. Můžete mi prosím ještě poradit - dělám vyúčtování té faktury a nějak jsem se do toho zapletla. Vyčíslila jsem nějaké náklady na vodu a teplo za rok 2011 a dala jsem to na 383, teď při vyúčtování ale došlo k tomu, že náklady nebyly tak vysoké a vznikl přeplatek. Když teď účtuji ty náklady proti 383 tak mi tam pořád něco zůstávavá. Jak z toho ven??
Re: zálohy
Pokud jste neznala přesnou výši nákladů na vodu a teplo, měla jste v roce 2011 účtovat o dohadné položce pasivní účet 389 (ne 383). Rozdíl by se pak ve vašem případě bez problémů zúčtoval 383/5... nebo -5/-389. U účtu 383 to budete muset udělat podobně, ale není to úplně dle zák. předpisů, ale pro příště. Ještě k tomu Fondu oprav. Zjistěte si, jestli vám SVJ bude někdy dělat nějaké jeho vúčtování. Ze zkušennosti vím, že řada SVJ to nedělá. Navíc řada SVJ má, že z FO běžně hradí během roku i běžné opravy. Jde o to, abyste na účtě 314 neměla vedeny zálohy FO a skutečnost stavu FO byla úplně jiná.
