Re: DPH u zálohových faktur
správně je: dostanete zálohovku, zaplatíte dostanete daňový doklad k přijaté platbě, uplatníte si dph dostanete vyúčtovací fakturu, kde je odečtena záloha
budou tři situace, pokud je zálohovka přesně shodná s vyúčtovací, pokud je vyúčtovací vyšší nebo pokud je vyúčtovací nižšší, když je vyšší nebo nižší, tak tam je rozdíl v dph, ještě je možnost, že vám daň. doklad k přijaté platbě nezašlou, to je sice špatně, ale některé firmy jsou prostě takové....
když by byly úplně stejné částky tak třeba takto: zálohovka - úhrada z banky 314/221 daň. doklad k přijaté platbě 343/314 faktura přijatá vyúčtovací za mat., kdy je částka stejná 111/321 a 321/314
ale všechno byste měla mít na dokladech, stačí jenom zaúčtovat odchozí platbu, daň. doklad a na přijaté faktuře by mělo být vše vyčísleno a stačí se toho držet
vemte si papír, nakreslete si téčka a dopátráte se
Re: DPH u zálohových faktur
Bohužel spletla :-) Na téčka vám vaše zaúčtování rozhodně nevyjde. úhrada zál fa 314/221, účtování DD k přijaté platbě: 31401/314, 343/314, Fa přijatá 0,1,5../321, 343/321, 321/31401, 321/343 Ještě můžete mít zálohu v režimu PDP, pak se DD k platbě nevystavuje, tudíž ani neúčtuje.
Re: DPH u zálohových faktur
Co říkáte na takovou zálohovou fakturu, kde je napsáno "záloha - daňový doklad", je uvedeno i DUZP (samozřejmě se liší ode dne úhrady), dodavatel tvrdí, že po zaplacení se doklad stává daňovým dokladem a odkazuje na paragraf v zákoně o platebním kalendáři. Já jsem si z takového dokladu DPH nenárokovala.
Re: DPH u zál. fa x platební kalendář
Dodavatel nemá pravdu. Zák. o DPH říká, že po úhradě zálohy je dodavatel (ne vedoucí DE) povinen vystavit Daňový doklad k platbě. A platební kalendář je něco úplně jiného. On vám vystavil zálohu, NE platební kalendář. Také bych si s takové zálohy po jejím uhrazení žádné DPH nenárokovala. Hezký den.
