Re: prodej šrotu, není DD
pokud je příjemce šrotu neplátce, vystavíte doklad a odvedete 20% DPH. Pokud je plátce a to si snad musíte zjistit, jedná se zřejmě o přílohu č. 5 ZDPH, vystavíte DD bez daně do ř 25 přiznání k DPH a k tomu s přiznáním výpis z evidence kod 5 přes EPO jako dodavatel. příjemce plnění zdaní revers ř. 10 a 43 a podá hlášení jako odběratel
Re: prodej šrotu, není DD
Ano, děkuji za odpověď. Já mám problém, že zaměstnanec dovezl železo na sběrný dvůr a ten od něj vykoupil železo jako od FO. Takže jsem nevystavovala fakturu, protože teprve teď zpětně dělám DPH za 2. Q 2012 a narazila jsem mezi doklady na příjem za šrot a volala jsem do sběrného dvora, tam mi potvrdili, že to přijali jako od FO za cenu bez DPH. Bylo to v dubnu 2012, sběrna je měsíční plátce DPH, takže teď už je pozdě napravovat chybu, když společnost podává přiznání ještě skoro o měsíc později :(
Re: prodej šrotu, není DD
odpovídám vám i výše, měla byste vystavit doklad pro sběrnu s přenesenou povinností, udělat dodatečné přiznání + výpis z evidence jako dodavatel, oni by měli zdanit a výpis z evidence jako odběratel
