Re: Doklad o použití + DPH
1) doklad o použití podle knihy jízd za 07/2012 by měl být vystaven a DPH odvedena za 07/2012 a v tomtéž měsíci i přidaňujete zaměstnanci 1 % z pořizovací ceny auta min. 1000,00 Kč 2) neúčtujete o základu daně, ale pouze o DPH a to 548.N/343, přičemž účet 548 je nedaňový.
Re: Doklad o použití + DPH
Ještě prosím k bodu 2) Původně jsem to takto také chápal, ale nebyl jsem si jist zda mi bude sedět v přiznání DPH - základy +daň, a jak to do přiznání dostanu.
Když fakturu za PMH obdržím v 8/2012 a dle podkladů z ní spočítám částku, kterou odvenu FÚ v témže měsíci .Bude ve správném měsíci odvedena .
Re: Doklad o použití + DPH
1) Odvod DPH v 07/2012 v odpovědi se týká odvodu DPH z auta. Z dotazu jsem se domnívala, že i z auta za 07/2012 chcete odvádět DPH až v 08/2012. Pokud FA za PHM obdržíte až v 08/2012 a pro stanovení základu daně z PHM použijete cenu dle FA, pak z PHM odvedete DPH v 08/2012, jelikož dříve nebylo možno zjistit skutečnou cenu za spotřebované PHM. Já bych ale pro stanovení ZD použila cenu PHM podle vyhlášky na rok 2012 a pak bych vystavila pouze jeden doklad o použití za příslušný měsíc a to zároveň za leasing i PHM, případně k jiným zd. plněním souvisejících s provozem, údržbou či opravou auta. Ale to je čistě na vás, jaký postup zvolíte. 2) V DaP k DPH budete mít jak základ daně, tak DPH. Účtovat ale budete pouze o DPH. Pro kontrolu vazby ZD na výstupu a výnosů a musíte počítat i s dokladem o použití, o kterém není účtováno. Slyšela jsem, že někomu software neumožňuje neúčtovat o ZD. Pak jedině účtovat 395/395.
Re: Doklad o použití + DPH
Mnohokrát děkuji za odpověď, jste skvělá a hrozně jste mi pomohla. Už jsem z toho byl celý špatný.Přeji Vám pěkný pohodový den.
