Re: poskytnutí služby do EU
Tak podle mého názoru fakturujete bez DPH s textem: daň odvede zákazník. Do přiznání řádek 21 a souhrnné hlášení s kódem 3.
Re: poskytnutí služby do EU
Prakticky jsem ještě v této situaci nebyla, ale myslím si, že slovenský odběratel se musí přihlásit k DPH ( nevím, jestli na Slovensku mají statut identifikované osoby jako my) a DIČ vám poskytnout.
Re: poskytnutí služby do EU
máte to v pokynech ř. 21 Poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě vymezených v § 102 odst. 1 písm. d) a odst. 2 – uvede se údaj o hodnotě plnění při poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě podle § 9 odst. 1, s výjimkou poskytnutí služby, které je v jiném členském státě osvobozeno od daně, osobě REGISTROVANE k dani v jiném členském státě ř. 26 Ostatní uskutečněná plnění s nárokem na odpočet daně – uvede se údaj o hodnotě veškerých ostatních plnění s nárokem na odpočet daně, která se neuvádí v předchozích řádcích přiznání
Re: poskytnutí služby do EU
Dle mého názoru je to podle 9/1 - poskytuji službu osobě povinné k dani (podnikatel i když není plátce DPH) a místo plnění je na Slovensku... Ale potřebuji tuto myšlenku potvrdit. Děkuji.
Re: poskytnutí služby do EU
Nedávno jsem to řešil, zjistil jsem na poslední chvíli, že DIČ nejde ověřit - čili buď je v něm chyba, nebo není plátce. Tak jsem dal jsem ř. 21 a do SHL. Ukázalo se, že plátce nebyl a teď se to hold řeší. Jinka píše, že když není odběratel registrovaný, patří to do ř. 26. V § 102 u souhrnného hlášení se taky píše "osobě registrované". Takže když se odběratel nezaregistruje (ač je povinen), do souhrnného hlášení to nepatří? To je pak mezinárodní daňová kontrola na pytel, což?
Re: poskytnutí služby do EU
Pane Brabče, přesně proto jsem si myslela, že to patří do SH, kvůli mezinárodní kontrole DPH.....takto je to naprosto k ničemu a nedává mi to smysl. :o(
