Poskytnutí služby do EU

• zuzaa (neregistrovaný)

  21. 2. 2014 13:08

  Dobrý den, když poskytuji službu na Slovensko právnické osobě, která není plátce daně, fakturuji bez DPH a uvádím v daňovém přiznání na řádku 26?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 2. 2014 13:18

    Anena (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Musíte fakturovat s DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 13:40

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    O jakou jde službu?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 13:49

    zuzaa (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    jedná se o službu dle základního pravidla § 9

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 21. 2. 2014 13:52

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Tak podle mého názoru fakturujete bez DPH s textem: daň odvede zákazník. Do přiznání řádek 21 a souhrnné hlášení s kódem 3.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 13:57

    zuzaa (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Uvádím i do souhrnného hlášení, když neznám DIČ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 14:07

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Prakticky jsem ještě v této situaci nebyla, ale myslím si, že slovenský odběratel se musí přihlásit k DPH ( nevím, jestli na Slovensku mají statut identifikované osoby jako my) a DIČ vám poskytnout.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 14:15

    jinka (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    máte to v pokynech
    ř. 21 Poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě vymezených v § 102 odst. 1 písm. d) a odst. 2
    – uvede se údaj o hodnotě plnění při poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě podle § 9 odst. 1, s výjimkou poskytnutí služby,
    které je v jiném členském státě osvobozeno od daně, osobě REGISTROVANE k dani v jiném členském státě
    ř. 26 Ostatní uskutečněná plnění s nárokem na odpočet daně
    – uvede se údaj o hodnotě veškerých ostatních plnění s nárokem na odpočet daně, která se neuvádí v předchozích řádcích přiznání

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 14:18

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    ANO, už to vidím, máte pravdu, je tam registrované...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 13:53

    zuzaa (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Dle mého názoru je to podle 9/1 - poskytuji službu osobě povinné k dani (podnikatel i když není plátce DPH) a místo plnění je na Slovensku... Ale potřebuji tuto myšlenku potvrdit. Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 13:57

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Já si to myslím také, je to jak píšete, ale nepůjde to do ř.26 ale 21 + souhrnné hlášení.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 14:36

    Brabec František (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Nedávno jsem to řešil, zjistil jsem na poslední chvíli, že DIČ nejde ověřit - čili buď je v něm chyba, nebo není plátce.
    Tak jsem dal jsem ř. 21 a do SHL. Ukázalo se, že plátce nebyl a teď se to hold řeší.
    Jinka píše, že když není odběratel registrovaný, patří to do ř. 26. V § 102 u souhrnného hlášení se taky píše "osobě registrované". Takže když se odběratel nezaregistruje (ač je povinen), do souhrnného hlášení to nepatří? To je pak mezinárodní daňová kontrola na pytel, což?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2014 14:46

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: poskytnutí služby do EU
    Pane Brabče, přesně proto jsem si myslela, že to patří do SH, kvůli mezinárodní kontrole DPH.....takto je to naprosto k ničemu a nedává mi to smysl. :o(

    •   Zobrazit celé vlákno