Re: identifikovaná osoba k DPH
Předpokládám, že Vám Polskou společností byla vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře uvedena česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla být polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se stane osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH v ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání (518/343). Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká společnost odvést z částky vč. polské DPH.
Re: identifikovaná osoba k DPH
>>>>>Dobrý den, >>>>>prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do >>>>>Polska >>>>>byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby, >>>>>tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena >>>>>včetně >>>>>jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako >>>>>identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH >>>>>státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to >>>>>už >>>>>mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo? >>>> >>>>Předpokládám, že Vám Polskou společností byla >>>>vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře >>>>uvedena >>>>česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla >>>>být >>>>polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v >>>>souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se >>>>stane >>>>osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH >>>>v >>>>ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje >>>>tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání >>>>(518/343). >>>>Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud >>>>není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká >>>>společnost >>>>odvést z částky vč. polské DPH. >>>> >>>>Internetová Daňová a Účetní Poradna >>>nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze >>>základu daně bez polské DPH >>Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální. > >moc děkuji - ještě dotaz, kam zaúčtovat tu zaplacenou polskou DPH ? a lze zaúčtovat daňově nebo jen nedaňově, když to byla vlastně naše chyba, že jsme takovou fakturu přijali a zaplatili?
Re: identifikovaná osoba k DPH
ještě prosím k jinému případu - pochopila jsem správně, že když příjemce (identifikovaná osoba - PO ) přijme službu z EU od neplátce DPH, tak stejně z té částky musí DPH spočítat a odvést státu?
Re: identifikovaná osoba k DPH
>>>>>>>>>Dobrý den, >>>>>>>>>prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do >>>>>>>>>Polska >>>>>>>>>byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby, >>>>>>>>>tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena >>>>>>>>>včetně >>>>>>>>>jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako >>>>>>>>>identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH >>>>>>>>>státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to >>>>>>>>>už >>>>>>>>>mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo? >>>>>>>> >>>>>>>>Předpokládám, že Vám Polskou společností byla >>>>>>>>vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře >>>>>>>>uvedena >>>>>>>>česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla >>>>>>>>být >>>>>>>>polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v >>>>>>>>souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se >>>>>>>>stane >>>>>>>>osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH >>>>>>>>v >>>>>>>>ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje >>>>>>>>tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání >>>>>>>>(518/343). >>>>>>>>Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká společnost odvést z částky vč. polské DPH.
Internetová Daňová a Účetní Poradna >>>>>>>nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze >>>>>>>základu daně bez polské DPH >>>>>>Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální. >>>>> >>>>>moc děkuji - ještě dotaz, kam zaúčtovat tu zaplacenou >>>>>polskou DPH ? a lze zaúčtovat daňově nebo jen >>>>nedaňově, když to byla vlastně naše chyba, že jsme >>>>takovou >>>>fakturu přijali a zaplatili? >>>vč. DPH na stejný účet jako služby, jde o daňový >>>náklad >> >>díky, aspoň že je to daňově uznatelné :) > >ještě prosím k jinému případu - pochopila jsem >správně, že když příjemce (identifikovaná osoba - PO ) >přijme službu z EU od neplátce DPH, tak stejně z té částky >musí DPH spočítat a odvést státu?
Re: identifikovaná osoba k DPH
Prosím Vás, mohli byste mi poradit, jak spočítám to DPH na faktuře z EU? Mám fakturu na 100 EUR, bude DPH ve výši 21 EUR nebo 17,36 EUR? Děkuji za odpověď
